变更记录

1 简介

1.1 功能介绍

库存与核算解耦后，对于生产入库、其他入库、采购入库（无暂估单价）、销售退库等业务生成的核算成本记录没有成本时，入库汇总核算提供给核算单赋成本的功能，允许用户手动维护单据分录单位实际成本/实际成本。

1.2 应用场景

对于采购入库单，在单据新增时通常清楚与供应商的协商价格，可以直接维护单价并保存。而一般情况下，对于生产入库、其他入库等业务，月末才能归集核算出产品的实际成本，在入库时通常不能及时确定入库产品实际成本。入库汇总核算是系统提供的一个功能接口，让用户在月末归集核算出产品的实际成本后，批量维护生产入库单、采购入库单、其他入库单的实际成本或暂估成本，为出库核算和入库凭证提供成本依据。

入库汇总核算主要处理以下单据成本的维护：

• 采购入库单未维护成本，且单据已发生后续业务但未发票核销，可以按照存货+（划分依据+核算维度）/库存组织/仓库的汇总方式，批量维护存货成本

• 盘盈入/手工新增的其他入库单，在盘点/手工新增时只维护数量，成本相关数据需财务人员手工月末根据存货批量维护

• 未使用实际成本模块时，手工在库存管理做生产入库单，成本线下人工核算，入库成本信息需要在月末批量维护

建议在使用入库汇总核算时，不同的单据类型分别汇总查询，分开更新成本。

1.3 系统路径

【财务云】→【存货核算】→【入库核算】→【入库汇总核算】

1.4 字段/按钮说明

字段说明：

按钮说明：

2 主要操作

入库汇总核算是将选择范围内的、可更新单据分录挑选出来，按照物料或其他汇总依据进行汇总，用户手工来赋予汇总后的物料一个平均的单位实际成本，单击“计算”或“计算全部”后，将该单位实际成本反填到参与汇总的单据分录中，同时反算单据实际成本。

核算单类型选择入库时，参与入库汇总的单据需要同时满足以下条件：

• 单据属于入库类单据（包括归入入库的红字出库）

• 单据期间=查询期间

• 单据状态=审核

• 是否生成凭证=否

• 物料计价方法<>实时移动/先进先出（实时）/标准成本

• 采购入库单分录未发票核销

2.1 操作步骤

步骤1：在入库汇总核算过滤条件中，选择指定的条件（如核算组织、成本账簿、会计年度、会计期间、核算单类型、汇总依据等）后，单击“查询”，显示符合条件的数据。

步骤2：在入库汇总核算界面，提供三种更新实际成本的方法：

第一种方式，直接手工录入单位实际成本或实际成本，实际成本或单位实际成本自动反算；

第二种方式，【引入内部数据】，使用默认的取价规则，根据取价设置更新单位实际成本，或者选择期初加权平均价or当期加权平均价更新单位实际成本，实际成本反算；

第三种方式，【引入外部数据】，引入外部excel数据文件，此方式较适用于在系统外归集入库成本后，批量引入;

步骤3：在入库汇总核算界面，无论以哪种方式完成实际成本的录入后，单击工具栏上的“计算”/“计算全部”功能，将按确定的实际成本反填到参与汇总的核算成本记录上。

【操作说明】

 “引入内部数据”时，需要在【存货核算】→【核算配置】→【成本取价配置】中，新增取价用途=入库汇总核算取价、适用对象=入库汇总核算的成本取价规则。

注意：

• 如果成本账簿不分项，配置成本取价配置时，可以设置取单据上或余额表的实际成本

• 如果成本账簿开启分项，配置成本取价配置时，需要设置取单据或余额表上各子要素成本

成本取价规则配置请参考：成本取价配置

【注意事项】

1. 如果过滤条件中“只显示单价小于或等于零的物料”未勾选，则会将所有符合条件的入库或出库类单据统一汇总，汇总显示合计数量、实际成本，单位实际成本反算，单击“计算”/“计算全部”时会将单位实际成本反写参与过滤的入库单或出库单中。因此，建议在做入库汇总核算时，“只显示单价小于或等于零的物料”勾选，避免出现入库汇总核算更新已有单据成本的情况。

2. 如果采购/委外入库单做了部分核销，则已核销的分录不参与数据过滤，完全未核销的分录满足条件参与数据统计；

3. 如果存货核算参数“启用应付暂估”开启，则采购入库单不参与入库汇总核算数据过滤，保证采购入库单成本与上游库存单据一致，如果发生重估调价，以成本调整单的方式处理差异；“启用应付暂估”参数不开启时，未做暂估重估的采购入库单参与数据过滤，如果单据做了暂估重估，则单据不参与入库汇总核算数据过滤。