1简介

1.1业务概述

质保金，是指对工程任务或产品质量保证的一个保证押金，在一段时间内如没有质量问题，将全额退回产品供应商。质保金制度也是保障业主产权权益的一个方法。质量保证金，是施工单位根据建设单位的要求，在建设工程承包合同签订之前，预先交付给建设单位，用以保证施工质量的资金。质保金一般情况下同主款项一同进行确认，扣留保证金被视为供应商向购买方承担了保证责任，是企业分析中的一个重要内容。

1.2 业务场景介绍

企业与供应商A签订采购订单采购货物，其中包含供应商A按照合同约定预先支付的质保金，收到货物进行入库，但由于发票尚未到达，先使用暂估应付单用以确认债务及时入账，收到发票后，录入财务应单，同时根据合同约定，从应付款中扣除对应的质保金，待保证期结束后，并且无质量问题，返还给供应商A。

1.3业务流程图

2操作说明

（1）票到应付

待收到供应商开具的发票后，【生成】或【录入】财务应付单，填写财务应付单款项、明细行、质保金等相关信息，填写完毕后将财务应付单【提交】【审核】。

【填写说明】

①明细行数据填写完毕后，填写质保金比例，自动计算质保金金额

质保金金额=应付金额*质保金比例

（2）确认质保金

财务应付单审核，自动生成一张单据类型为“其他应付”款项性质为“质保金”单据状态为“暂存”的财务应付单。

【功能说明】

①质保金应付单生成后，自动占用原财务应付单已锁定金额；

②质保金应付单明细行自动合并，显示【费用项目】字段，并且费用项目为“质保金”，数量为1，单价=合并的原财务应付单明细行应付金额*质保金比例，税额为空；

③质保金应付单付款计划到期日为原财务应付单的质保金到期日，可编辑；

④质保金应付单单据头供应商、收款账号、收款银行、付款方式、结算方式字段根据原财务应付单自动赋值，除单据日期、到期日、收款账号、收款银行，付款条件、付款组织、结算方式、部门字段外，其余单据头字段不可修改；

⑤质保金应付单审核后，自动与原财务应付单结算，生成结算关系为“转出质保金”的结算记录，并更新原财务应付单已结算金额，主方单据本次结算金额=辅方单据应付金额，辅方单据本次结算金额为0；

⑥质保金应付单审核后，已锁定金额、已结算金额为0，可进行后续支付等结算操作；

⑦质保金应付单审核后，原财务应付单不允许【反审核】，进行【反审核】操作时，会提示：“生成的质保金单据已审核，不允许反审核财务应付单”；

⑧质保金应付单反审核后，自动删除结算记录，并更新原财务应付单已结算金额；

3注意事项

1. 质保金应付单不允许删除，当质保金单据为“暂存”状态时，可通过反审核原财务应付单，删除质保金应付单；

2. 质保金应付单的后续业务支持转付、付款、清理操作，但不支持调整和冲销操作。