【问题描述】

资产负债表为什么未分配利润报表界面的金额与编辑公式点进去的金额不一致呢?

【原因分析】

资产负债表的未分配利润项目金额=本年利润余额+利润分配余额+损益类科目期末余额,不结转损益也会加上。目的是:避免在未结转损益时,资产负债表不平衡。此处可将资产负债表未分配利润项目年初数加上利润表净利润数据进行核对。

【解决方案】

结转损益即可。差额部分就是未结转损益的部分的金额68500。