将凭证过账后，我们一般习惯性地出报表就结束了总账操作。
但其实这还不够，除了检查报表，完整的总账期末处理应该包括：①期末调汇；②自动转账；③凭证摊销；④凭证预提；⑤结转损益；⑥期末结账。内容较多，本篇我们重点讲解 ①期末调汇、②自动转账，我们一个个来说。
1. 期末调汇期末调汇主要用于对外币核算的账户，在期末终了时将原币余额按照期末汇率进行折算，折算后的本位币金额与原账面本位币金额之间的差额，计入汇兑损益。
①调汇原理
[list]
[*]调整金额=外币科目的原币余额*调整汇率-外币科目的本位币余额
[/list]②进入路径
[list]
[*]在主控台界面选择【财务会计】→【总账】→【期末调汇】，进入期末调汇的界面。
[/list]

③前提条件
[list]
[*]科目核算外币或所有币别，且科目属性勾选“期末调汇”
[/list]

[list]
[*]外币凭证过账完毕
[*]“调整汇率”与外币凭证中录入的汇率存在差异

[/list]④常见问题
[list]
[*]期末调汇时提示无有效汇率
[/list]

解决方案：调汇日期对应的汇率体系中无有效汇率，需要在汇率体系中在对应 的汇率体系下新增外币的有效汇率。具体设置如下图：

[list]
[*]期末调汇提示本期不需调汇解决方案：请参考③前提条件。通常是：需调汇科目未核算外币&未勾选期末调汇选项&无调汇金额。

[/list]
2. 自动转账企业每期都会发生固定的经济业务，如制作费用，产品生产成本的结转，为减轻会计人员的日常工作，系统提供了自动转账功能。
①科目挂相同种类和数量的核算项目
[list]
[*]核算项目无须点击下设，直接设置科目和方向以及转出方式即可。
[/list]

②核算项目种类多的科目转入核算项目种类少的科目
[list]
[*]举例：劳务成本挂客户、部门、职员三种核算项目，生产成本科目挂部门职员两种核算项目。
[*]设置方法与结转制造费用的相同，不设置核算项。
[/list]

③核算项目种类少的科目转入核算项目种类多的科目
[list]
[*]举例：劳务成本挂部门、职员三种核算项目，生产成本科目挂客户、部门、职员两种核算项目。
[*]在转入科目对应的核算项目中点击下设，设置具体的转入核算项目。
[/list]

④科目挂核算项目数量相同、但是核算项目种类不同
[list]
[*]举例：劳务成本挂客户，生产成本挂部门。
[*]在转入科目对应的核算项目中点击下设，设置具体的转入核算项目。设置与上图类似。
[/list]
⑤科目挂核算项目的种类和数量都不同
[list]
[*]只有指定了转入科目的核算项目时才能由自动转账方案生成凭证。
[/list]



「总结」
1. 不需设核算项目：转入科目转出科目都挂多个核算项目，只有转入科目挂的核算项目都包含在转出科目的核算项目类别里；
2. 转入科目必须设置设置项目：转入科目具有转出科目没有的核算项目；
3. 转账方式需要按公式转入，设置转账公式：转入科目含有转出科目没有的核算项目。
总账期末处理第一篇分享完毕，下期我们继续重点分享结转损益、期末结账。
更多精彩内容，欢迎前往 金蝶服务号 查看。

学习，收藏了