打算写点东西，又感觉无从下手，那么把存货对账过程中可能会遇到的问题，还有一些心得分享给大家。

存货对账是一个分析数据的过程，需要导出很多报表数据进行分析处理，需要用到一些必要的EXCEL知识。

数据透视表：https://jingyan.baidu.com/article/ab0b56308ac2af805bfa7d75.html

批量填充功能：https://jingyan.baidu.com/article/ceb9fb10cf62d2cdac2ba044.html

VLOOKUP函数：https://jingyan.baidu.com/article/3f16e003d361676490c1031a.html

上面三个功能是对账过程中一定会使用到的，请务必掌握。（若链接失效，请自行百度）

下面整理了一些存货对账产生差异的原因：

1、凭证模板设置，科目影响因素设置中，存货类别匹配科目不一致；

2、启用暂估应付冲回模式，期初建账时未维护期初采购入库单，只维护了期初暂估应付单，且没有库存数据，导致跨月后与财务应付单存在差异，系统不会产生成本调整单；

3、启用暂估应付冲回模式，通过应付单生成凭证，采购入库单、采购退料单与应付单跨期或未下推应付单；

4、手工新增存货科目总账凭证，手工修改已生成的存货科目总账凭证；

5、应付结算清单与应付单存在差异，通过应付单生成凭证；应付结算清单与应付单跨期；

6、手工新增应付单且生成凭证计入存货科目；手工新增成本调整单未生成凭证；

7、启用暂估应付冲回模式，暂估应付单下推财务应付单时在应付单新增了分录行；

8、应付单勾选了税额计入成本，但是生成凭证时取的是不含税金额；

9、费用应付单生成凭证计入存货科目，但是未进行费用分配，或未勾选计入成本；

10、出库成本调整单未进行账务处理；

11、通过应收单生成结转成本凭证，生成凭证后又进行了存货核算，核算单据成本与应收单获取成本的金额存在差异；

12、其他出入库单退货方向单据生成凭证借贷方不合理；

13、组装拆卸单存在费用，生成凭证取值与核算单据存在差异；

14、委外账务处理，通过采购入库单生成凭证取总成本，暂估应付与财务应付有差异，产生的成本调整单未进行账务处理；

15、关于销售退货单、生产退库单等出库序列单据凭证模板配置借贷方不合理；

16、进行入库成本维护时，勾选了包含赠品，把赠品也维护了成本，而生成凭证时不考虑赠品；

17、分布式调出调入单退货方向凭证模板配置错误；

18、启用暂估应付冲回模式，采购入库单下推暂估应付单部分下推；

19、生产入库单、委外入库单与完工成本结转重复生成凭证；

20、先到票后入库业务账务处理不合理；

21、组织内调拨调出调入金额不一致、库存调整单据出入库金额不一致导致跨期差异；

22、修改物料的相关属性，例如存货类别，导致以前期间对账明细发生差异；

24、对账方案过滤条件中设置了仓库维度的过滤方案，又勾选了不统计组织内调拨，存在仓库间调拨，导致跨期对账差异

25、两个组织间存在跨组织调拨跨期的情况，组织间结算时勾选了结算业务对方组织自动生成结算清单，导致调入组织对账差异；

26、应付款管理系统参数勾选暂估和财务单汇率差异分离，存货成本取财务应付单不含税金额本位币-成本成本汇率差异金额。

多谢分享！

第二点确实需要注意，之前踩过这个坑

感谢尹老师的分享