这次来谈谈跨期存货对账不平的问题，即上月存货期末对账是平衡的，结账至本月后，存货期初对账存在差异。

       首先来说下一般跨期对账不平的原因都有哪些：

1、对账方案方案勾选了不统计组织内调拨单据，存在分步式调出单与分步式调入单跨期的情况；

       不统计核算组织内调拨单据，只是在对账时业务报表对账时取数不考虑这部分数据，并不代表核算组织内调拨单据不影响存货报表数据。

       针对这种业务场景，在成本管理-存货核算-初始化下，有个功能叫做启用分步式调出未调入。

        启用该功能后，报表数据会重新进行计算取值，能够解决分步式调出跨月调入导致的跨月对账差异问题。

说明：在7.1版本-7.2版本中，可能该参数会失效，可以尝试反启用该参数后重新启用参数来解决。

2、业务报表对账方案中勾选了不统计组织内调拨单据、不统计库存调整单据，在上期人为修改了调拨单据或库存调整单据的成本，导致这类单据出入库序列金额不一致，从而导致跨期对账差异。

       库存调整单据指的库存管理模块中的库存状态转换单、形态转换单、批号调整单，很多人都理解错误，把成本调整单误以为是库存调整单据。

       上面说了组织内调拨单据、库存调整单据都是参与核算的单据，是会影响存货报表数据的，对账方案勾选了不统计这两类单据，只是在对账界面业务系统取值不考虑它而已，并不是代表报表中不包含它。

       举个例子，上期有组织内的分步式调出单下推了分步式调入单，分步式调出单核算出成本为10块，正常分步式调入单取源单成本亦为10块，人为修改了分步式调入单成本，修改为12。这样调出单的金额就不等于调入单了。上期对账时由于对账方案勾选了不统计组织内调拨单据，对账时不会考虑这部分数据，组织内调拨单据一般也不会进行账务处理，那么对账就是平衡的状态。而这两笔记录是会影响存货报表数据的，跨期再进行对账，总账就比业务系统少了两块钱了。

       针对这种跨期差异，如果不能反结账回去调整成本数据，就只能在当期通过成本调整单对物料成本进行调整了。

3、业务报表对账方案勾选了不统计组织内调拨单据，对账方案又是根据仓库来匹配对应的科目数据，存在仓库间的调拨业务未记账，导致跨期对账差异。

       存在部分客户，通过仓库来进行对账操作，根据仓库的物料数据来对应不同的存货科目；虽然说存在即合理，但是还是不那么建议这样进行规划。

       举个例子，A仓库的数据对应原材料科目1403.01；B仓库的数据对应原材料科目1403.02。上期存在一笔调拨业务，从A仓库调拨至B仓库，未进行账务处理。在上月对账时，由于对账方案勾选了不统计组织内调拨单据，对账时不考虑这笔业务，对账平衡。而跨月后，再进行对账，这两个仓库的数据都存在对账不平衡的情况。

       针对这种情况，只要是通过仓库维度来进行设置对账方案的，建议不勾选不统计组织内调拨单据，且对应调拨单据都需要进行记账操作。

4、数据错误，需要后台修复。

      这块出现的情况较少，但是若单据是通过外部系统进行传递的，也可能会发生这种差异。

         特别需要注意的是，分步式调入单物料数据页签的源单信息数据，若这块的关联数据错误，很可能会导致跨期对账差异。

        说了四点关于存货对账跨期差异的原因，若真出现了跨期对账差异，那么应该如何进行分析呢？

1、查看对账方案，认真分析对账方案中的报表过滤条件；

2、根据对账方案中的报表过滤条件，按照物料的维度分别查询两个月的存货收发存汇总表；

       查询报表时，注意过滤条件的选择，一定要与对账方案的业务报表过滤条件保持一致。

       导出两个月的报表数据，上月数据保留物料编码和期末结存金额字段，本月数据保留物料编码和期初结存金额字段，剔除掉空值和为零的数据，通过VLOOKUP函数，定位到具体的差异物料。

3、根据具体的差异物料，查询上月的存货收发存明细表。

        查询报表时，注意不要勾选不统计核算组织内调拨单据和不统计库存调整单据，导出报表数据，重点分析这两类单据，基本上就能定位到问题所在了。