【期末结账整体说明】

• 需结账模块：总账结账、存货核算结账、固定资产结账、出纳管理结账、应收管理结账、应付管理结账

• 建议先进行应付管理结账和固定资产结账再进行成本核算

• 总账结账在最后，正常要求所有业务模块均结账后才允许总账结账，若确实有特殊情况，可设置允许结账期间不一致

【业务操作说明】

【期末结账流程_应付结账】

  操作路径： 应付管理模块 --> 期末处理 --> 应付款结账

• 结账界面将显示出用户有本管理模块结账权限的所有已经启用且已结束初始化的组织。

• 结账之后可以反结账。若要反结账，反结账后的结账日期不能小于对应的核算组织的总账结账日期。

• 是否勾选参数：存在未审核的单据时不允许结账，对结账有不同的影响。（勾选该参数，则必须单据全部审核才可以结帐。不勾选该参数，则存在未审核的单据也可以结帐，但是系统会给出提示哪些单据尚未审核。）

【期末结账流程_固定资产结账】

操作路径：固定资产模块 --> 期末处理 --> 结账

• 完成折旧计提和生成凭证工作之后，必须经过结账过程才能进入下一工作期间。

• 进入下一期间后才可进行下一期间的折旧处理。

• 在结账之前，应检查本期发生的各种变动与实际情况是否吻合、是否已经生成业务凭证并且生成总账记账凭证、是否已完成折旧计提工作。

【期末结账流程_存货核算结账】

操作路径： 成本管理模块 --> 存货核算 --> 期末处理 --> 存货核算期末结账

• 结账前合法性检查如下：（具体结账失败原因可根据提示检查解决）

检查当前会计期间是否已关账；

检查当前核算单据单价是否≦0；

检查是否出现负库存；

检查当期所有核算单据是否都已参与存货核算；

检查结账时点汇总金额不等于明细金额。

• 若要反结账，反结账后的结账日期不能小于对应的核算组织的总账结账日期。

【期末结账流程_出纳结账】

操作路径： 出纳管理模块 -->  期末处理 --> 出纳管理结账

• 要求对应结算收付组织下出纳管理系统已经结束初始化。

• 若要反结账，反结账后的结账日期不能小于对应的核算组织的总账结账日期。

【期末结账流程_应收结账】

操作路径：  应收管理模块 --> 期末处理 --> 应收款结账

• 结账界面将显示出用户有结账权限的所有已经启用且已结束初始化的组织。

• 结账之后可以反结账。

• 是否勾选参数：存在未审核的单据时不允许结账，对结账有不同的影响。

• （勾选该参数，则必须单据全部审核才可以结帐。不勾选该参数，则存在未审核的单据也可以结帐，但是系统会给出提示哪些单据尚未审核。）

【期末结账流程_总账结账】

操作路径：  总账模块 --> 期末处理 --> 期末结账

• 账簿需要结束初始化之后才可结账；

• 启用了前面提到的需结账的模块须先结账完成总账方可结账；

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