[概述]
出库核算之后会存在有出库单据成本为0没有成本的情况,此时怎么去排查没有取到成本的原因可以按以下步骤:
1、查看该单据是否有参与核算去核算单据查询中查看是否有此单据,如果没有检查货主是否非业务组织,库存状态是否不参与核算,物料属性是否为资产、服务或费用。
2、如果核算单据查询有该单据且单据单价为空,根据单据编号找到这个物料复制物料编码过滤存货核算明细报告。
(1)从核算报告可以看出因该物料期初为有数量但是金额为0,本期没有收入所以导致出库核算核算不出成本;处理方式可以做成本调整单调整期初金额,然后重新出库核算。
(2)上期做了销售出库,本期做了销售退货,然后再做销售出库,没有期初也没有收入,此时销售出库单也取不到成本。处理方式:销售退货单根据源单取到了上游单据成本,然后勾选成本系统管理参数:出库序列退货方向单据参与加权计算,然后重新出库核算即可 。
(3)返工生产领料单核算不出成本如图:可以勾选零成本单据自动取价:然后计算(返工的领料单如果按照计价方法核算出出库成本,会出现计算死循环。所以目前返工的领料单可以手工维护成本或者设置零成本单据取价 )
(4)组装拆卸随意组合,极易产生嵌套:A拆卸B,B组装A.更甚者是会产生多层级嵌套,查找困难,核算不准;
当启用产品成本核算后,由于成本计算是多层级逐级核算卷积产品成本,而组装拆卸业务没有BOM,没有层级,导致核算复杂度。
组装拆卸业务是通过出库核算计算出个组装子项,拆卸父项的成本后,单独计算、分配组装父项和拆卸子项的成本的,拆卸前后的成本必须保持一致
当没有启用产品成本核算时,出库核算不分级次计算,核算时会把组装拆卸单涉及的物料纳入到同一批次进行核算,这样就可以利用存货出库核算的内部循环嵌套计算的机制来解决组装拆卸循环嵌套的问题。
成本计算是按产品来分级次来计算的,从半成品计算到后面的产成品。而组装拆卸单的子项和产品很可能就被分到不同的层级里,这个就导致存货出库核算里核算时看到的组装拆卸单的子项或产品不是完整的,从而导致入库计算不出来,而成本计算完成后系统再统一调用一次其他存货核算的逻辑去计算出组装拆卸的入库成本。而此时核算是已经做完了,所以入库成本是没办法参与加权计算的。
按下列的步骤处理可解决成本计算存在组装拆卸单的核算问题:
a)做成本计算。目的是算出产品成本;
b)做出库核算。出库核算不会分级次计算可以循环计算出组装拆卸单的成本;
c)检查组装拆卸单是否都算出成本(如果极个别的没算出可以去其他存货核算中手工维护保存),然后生成凭证;
d)做成本计算。