【概述】

由于交易类的抵消分录会同时涉及年初未分配利润、营业收入、营业成本、存货项目,例如图-1的抵消分录,存货是资产负债表项目,营业收入、营业成本、年初未分配利润是利润表项目,站在资产负债表角度只涉及存货,等同于就是单边分录,因此就会导致合并报表资产负债表不平。

【解决方案】

工作底稿资产负债表未分配利润期末列合并数跨报表取利润表年末未分配利润本年累计列的合并数。

【操作步骤】

1、依次单击【财务会计】→【合并报表】→【报表模板】,进入合并报表模板界面。

2、找到工作底稿模板反审核双击打开,设置资产负债表未分配利润期末数合并数取数公式如图所示。公式设置方法与Excel操作方式一样,输入=,再将鼠标点到利润表对应单元格位置上即可。

3、公式调整后,再调整下公式取数参数中的重算顺序,将利润表上移到资产负债表的上方。
4、上述公式和重算顺序修改后,保存工作底稿提交审核重新进行覆盖分发即可。

补充知识:工作底稿模板设置

注意:工作底稿设置了跨报表取数,还有个前提条件:个别报表模板利润表要有利润分配相关项目,如下图所示,个别报表没有这些项目最终合并报表资产负债表也是会不平衡的。

如果已有的个别报表模板上没有这些项目,可以参考帖子设置:个别报表模板设置

【备注】以上解决方案适用于金蝶云星空企业版和标准版全版本