【概述】

一、单体报表年初数取数公式设置

单体报表资产负债表年初数公式除往来科目外设置如图所示,数据类型为C,年度默认0,开始期间和结束期间设置为1。

往来科目如需重分类,则数据类型一般是用JC或DC,具体如何重分类还需要根据实际情况判断,可以参考帖子设置:ACCT取JY、DY(重分类)取数逻辑及相关应用需求解决方案。

二、年初数取数逻辑

年初数即每一年度第一期的期初数,因此单体报表年初数的取数公式取的是第一期的期初数。此时您可能会有此疑问:如果是本年度刚启用的账簿,此时资产负债表的年初数还能取到数据吗?答案是肯定的,但是需要将科目初始数据录入正确。

1、如果账簿是年初启用,例如账簿启用期间为2023年1期,此时科目初始数据录入中只需要录入2023年1期的期初数,此数据也就是24年的年初数,因此资产负债表的年初数是可以取到正确的数据的。

2、如果账簿是年中启用,例如账簿启用期间是2023年6期,此时科目初始数据录入中除了需要录入2023年6期的期初数外,还需要录入本年累计借方、本年累计贷方,系统会根据期初余额、本年累计借方、本年累计贷方自动计算年初数,计算逻辑为:

科目余额方向为借方的科目:年初数=期初数+本年累计贷方-本年累计借方;
科目余额方向为贷方的科目:年初数=期初数+本年累计借方-本年累计贷方。

根据以上计算逻辑,如果资产负债表的年初数计算不正确就需要考虑科目初始数据录入中期初余额、本年累计借方、本年累计贷方相关数据是否录入正确。

补充知识链接:如何进行科目初始数据录入

【备注】以上解决方案适用于金蝶云星空企业版和标准版全版本。