[操作步骤] 1、支付时:新增付款单20万,结算方式选择银行承兑汇票或商业承兑汇票,关联20万的应付票据; 2、供应商退还10万票据:新增应收票据10万,不关联收款单,再新增付款退款单10万,结算方式选择银行承兑汇票或商业承兑汇票,关联10万的应收票据即可。