[概述]

暂估应付单凭证分录不涉及税额,需要按照不含税金额确定暂估应付账款和原材料的金额,等到实际下推财务应付之后,系统会根据暂估应付单生成一笔负数的冲回单。如果不含税金额有差异,系统会根据财务应付单的不含税金额计入成本,如果跨期就生成成本调整单。所以财务应付单的税额和暂估应付单有差异,不需要特殊处理,按照实际情况入账即可。

[流程讲解]

举例说明:
暂估应付单的不含税金额是97.09,税额是2.91,价税合计100.等到实际开票的时候财务应付单的不含税金额手工修改成97.1,税额2.9,价税合计100.
1、暂估应付单凭证分录:

     原材料97.09         贷应付账款-暂估97.09
2、暂估应付冲回单凭证分录

     借原材料-97.09     贷应付账款-暂估-97.09

3、财务应付单凭证分录

      借原材料97.1,借税金2.9   贷应付账款-明细100

通过上述分录可以看出:因为暂估应付冲回单是根据原有的暂估应付金额完全冲回的,所以即使暂估和财务金额有差异不影响暂估金额的冲回。

备注:以上解决方案适用于金蝶云星空企业版和标准版全版本