【问题描述】

收付款单和应收应付单存在汇率差,导致存在本位币差异如何生成凭证

【场景介绍】

业务场景:比如应收单是2000美元 汇率 7.5,后期收款了收回500美元 汇率 7.3 ,此时收款单500美元与之前应收单的汇率有差异,导致本位币有差异

【原因分析】

调汇分为2部分,应收系统的调汇是针对已实现的调汇,应收系统的调汇是针对的是收回的这500美元收款单上的汇率和原2000美元上的汇率差进行的调汇 ,调汇金额=500*7.3-500*7.5= - 100;总账系统的调汇针对的是未实现汇兑损益的调汇,

以上为例: 应收单、收款单生成总账凭证后,该客户美元应收还有2000-500=1500 ,汇率是原来应收单的汇率7.5;但是到月末的时候,假设实际汇率是7.1(或者企业也可以自己设置一个固定的月末汇率),这个时候总账的调汇 =1500*(7.1-7.5 )= -600 生成凭证:借:财务费用-汇兑损益 -600 贷:应收帐款

总账通过期末调整,把汇率差异调整到财务费用-汇兑损益了。但是在业务报表查看本位币,本位的差异还是存在,因为对于业务系统目前没有针对月末未实现调汇的功能,所以和总账对账只能采用 对原币的方式。

为了满足客户使用应收明细表跟总账本位币的对账需要,又加了一个隐形功能,过滤条件上勾选上[显示综合本位币小计],且显示隐藏列和分组汇总选上结算组织,那么综合本位币小计是会根据结算组织总账当期的期末调汇时的调汇汇率*原币余额计算综合本位币小计的数据,可以实现跟总账手工对账的效果,这个一定要是总账期末调汇完成后,才会显示。


当然,目前业务系统有个参数:启用计算已实现汇兑损益--是对已实现的进行调汇的(即已收款或已付款的金额与应收应付单的汇率差进行的调汇)。

关于该参数的运用具体可查看以下文档:

1、应收和收款核销汇率不同,原币已核销完毕,本位币还有余额要怎么调汇 :https://vip.kingdee.com/questions/111099/answers/136582?productLineId=1&isKnowledge=2

2、应收调汇单,如何生成 :https://vip.kingdee.com/article/12395?productLineId=1

3、应收应付管理参数详解--11.启用计算已实现汇兑损益、15.启用新调汇计算逻辑:https://vip.kingdee.com/article/56020233432928512?productLineId=1&isKnowledge=2

[备注]全文图片是在8.0.0.202205版本上操作所附的截图