应收账款区分已开票和未开票，确认收入生成应收账款未开票凭证，开票后转到应收已开票科目，希望应收账款未开票科目支持按应收未开票明细报对账取未开票数据，保证应收账款未开票科目数据和业务数据一致。

发布版本：8.1

上线日期：2023-03-09

补丁号：PT146939

新特性介绍

• 应收款业务报表对账增加应收未开票明细表对账，用于应收未开票科目对账

操作指引

1财务会计--》智能会计平台--》对账管理---》业务报表对账方案

2业务报对账对账项目为应收款，业务报表选择应收未开票明细表

特性效果展示

业务报表对账方案，对账项目应收款增加应收未开票明细表

1.适用场景

适用应收未开票对账，详细见 应收账款科目区分已开票和未开票的账务处理

对账报表	业务流程	记账模式
应收未开票明细表	适用启用暂估应收冲回模式，按财务应收单确认应收账款；	应收账款区分已开票和未开票 暂估应收单确认收入 暂估应收单 借：应收账款-未开票       贷： 主营业务收入-未开票            应交税费-应交增值税销项税 借：主营业务成本  （成本金额 ）        贷：发出商品  （成本金额 ） 开票生成财务应收单  借：应收账款-已开票       贷： 主营业务收入 --已开票             应交税费-应交增值税销项税 应收暂估红冲单 借：应收账款-未开票       贷：主营业务收入-未开票             应交税费-应交增值税销项税
	适用业务应收模式，销售出库生成业务应收，开票后生成发票，开票和业务应收有差异会自动生成应收调整单	应收账款区分已开票和未开票 业务应收确认收入 业务应收单 借：应收账款-未开票       贷： 主营业务收入-未开票            应交税费-应交增值税销项税 借：主营业务成本  （成本金额 ）        贷：发出商品  （成本金额 ） 开票生成生成发票 借： 应收账款-已开票       主营业务收入-未开票     贷：应收账款-未开票           主营业务收入-已开票     应收调整单 借：应收账款-未开票       贷：主营业务收入-未开票             应交税费-应交增值税销项税

2.对账取数规则

应收未开票明细表取数规则

业务报表	应收模式	开票明细-期初余额	开票明细-本期应收	开票明细-本期开票	开票明细-期末余额
应收未开票明细表	启用暂估冲回模式	查询开始日期之前的暂估应收单价税合计+暂估冲回单价税合计	取查询期间暂估应收单价税合计	取查询期间暂估冲回单0-价税合计	期初+本期应收-本期开票
	业务应收模式	查询开始日期之前业务应收单价税合计-发票价税合计	取查询期间业务应收单价税合计	取查询期间应收单下推的发票价税合计

对账取报表数据

对账业务系统取数	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
来源应收未开票明细表	开票明细-期初余额	开票明细-本期应收	开票明细-本期开票	业务系统期初余额+业务系统本期增加-业务系统本期减少

3.其他说明

• 由于报表数据是原币金额，所以按原币对账；

• 核算维度支持客户、供应商、员工、其他往来单位、部门、销售员和销售组；
  

• 报表过滤条件支持设置往来单位、 销售组织、收付组织、销售部门、销售组、销售员
  

• 应收未开票明细对账报表过滤条件参数说明：

  当勾选参数包含其他应收，则对账结果本期增加报其他应收单

  当参数勾选包含费用应收，则对账结果本期增加包含费用应收单