[操作步骤]

业务背景:采购运费需要计入材料成本,但当月已来发票不做暂估,按照正常流程,采购入库单下推应付单后,手工新增费用应付单,勾选明细行“计入成本”,关联入库单号,此时采购入库单进行存货核算后就会包含运费成本,

入库单生成凭证

借:原材料(包含运费)

贷:应付暂估(包含运费)

客户需求是

借:原材料(包含运费)

贷:应付暂估(不含运费)

其他应付款(运费)

但是在入库单中不能直接区分原材料成本和运费,因此在不对采购入库单或者应付单进行二开的情况下,有以下变通操作方式:

1. 采购入库单为正常的材料,不包含运费,生成凭证

借:原材料 (材料款1000),贷:应付账款_暂估应付款 (材料款1000)

2. 采购入库单下推应付单,生成凭证

借:应付账款_暂估应付款 (材料款1000),贷:应付账款_明细应付款 (材料款1000)

3. 在应付款管理中,手工新增费用应付单,往来单位选物流供应商,生成凭证

借:原材料 (运费100), 贷:其他应付款 (运费100)(需调整凭证模板,核算维度可以取应付单上的供应商字段)

4. 在存货核算中,手工新增成本调整单,往来单位选物流供应商,物料选择采购入库单物料,调整金额为运费金额,成本调整单不生成凭证

(为了在生成凭证时自动过滤掉运费成本调整单,可以在[基础资料]-[单据类型]中为成本调整单新增一种单据类型为“费用成本调整”,然后手工新增成本调整单时选择这个单据类型,在凭证模板分类条件中不包含此类单据,那么在生成凭证时就可以把这类调整单过滤掉)

或者以上3,4步还可以用以改为以下方式进行:

3.1 费用应付单生成凭证为

借:应付账款_暂估应付款 (运费100), 贷:其他应付款 (运费100) (需调整凭证模板,核算维度可以取应付单上的供应商字段)

4.1 成本调整单正常生成凭证

借:原材料 (运费100),贷:应付账款_暂估应付款 (运费100)

(参考链接:http://club.kingdee.com/forum.php?mod=viewthread&tid=1112047)