期末结账概述

期末处理既是对当期业务成果的确认，也是下一期业务的开始。新租赁准则系统在期末处理中会进行结账操作。

期末结账是指由当前会计期间结转到下一会计期间。期末结账包括结账和反结账。

期末处理主要功能

• 支持新租赁准则系统结账和反结账。

期末结账

【用途与目的】

期末结账用于每个月对新租赁准则系统进行关账，使历史期间的数据只能查询不能修改，保证数据的连续性和严肃性。

【操作路径】

〖财务会计〗->〖新租赁准则〗->〖期末处理〗->〖期末结账〗

【使用时机】

需要结账到下一个会计期间。

【操作步骤】

步骤一：双击〖期末结账〗，弹出“期末结账”对话框如下：

步骤二：单击开始进行结账，将当前期间结转到下一个会计期间。

【系统业务逻辑】

• 系统参数中设置“结账前检查本期租金结算单是否全部生成凭证”为是时，系统将检查新租赁准则系统当期租金结算单是否全部生成凭证，否则不检查。

• 系统参数中设置“结账前检查本期单据是否全部生成凭证（不包括租金结算单）”为是时，系统将检查新租赁准则系统当期单据业务是否生成凭证，否则不检查。

• 期末结账检查当期租入单是否全部进行折旧与摊销计算，否则不允许结账。

• 当检查到本期存在未审核业务时，将提示全部业务处理完毕后再进行结账。

• 如果总账当前期间与新租赁准则系统当前期间相同，将提示用户“总账系统已与新租赁准则系统同步结转到同一期间，新租赁准则系统不能单独进行反结账！请先进行总账系统反结账，再进行新租赁准则系统反结账！”