期末处理概述

期末处理既是对当期业务成果的确认，也是下一期业务的开始。新租赁准则系统在期末处理中会进行期末对账与期末结账操作。

期末对账是指，在当期业务结束后对新租赁准则数据与总账数据进行核对并对差异进行分析的操作。

期末结账是指由当前会计期间结转到下一会计期间。期末结账包括结账和反结账。

期末对账

【用途与目的】

应用系统间的对账一直是企业的月结中的一个必要事项，以确保企业的经营活动准确、及时在财务核算系统中体现。资产负债表日对新租赁准则与总账数据进行数据核对，做到账证相符、账账相符、账实相符；

【操作路径】

〖财务会计〗->〖新租赁准则〗->〖期末处理〗->〖期末对账〗

【使用时机】

当前会计期间做完业务之后，期末结账之前

【栏位说明】

【操作步骤】

步骤一：双击〖期末对账〗，弹出“期末对账”对话框如下：

步骤二：在对账方案界面设置使用权资产科目、累计折旧科目、减值准备科目后点击〖保存方案〗，选中保存后的方案点鼠标右键选择“共享”，系统弹出对话框“是否设为默认方案”选择〖确定〗则保存为默认方案，点〖取消〗则退出不保存。

步骤三：在条件查询界面设置好过滤查询条件后，单击【确定】，进入“期末对账”界面，即可查询出新租赁准则系统与总账系统在查询期间范围内的业务发生额以及差异。如图。

【系统业务逻辑】

• 新租赁系统的取数逻辑是通过使用权资产类别的科目映射来取对应单据中的值，所以如果需要进行期末对账，使用权资产类别的科目映射需要设置相关科目

• 总账系统数值取值总账科目余额表

• 智能对账分析功能

【用途与目的】

使用场景: 分析对账差异来源，了解系统取数来源

【操作路径】

〖财务会计〗->〖新租赁准则〗->〖期末处理〗->〖期末对账〗

【使用时机】

需进行差异分析时

【操作说明】

操作步骤

在“期末对账序时簿”界面，单击工具条中的【】按钮。

进入新租赁智能对账分析界面

该界面默认显示差异明细来源，如需显示所有对账数据，则单击【】按钮