工作底稿

【用途与目的】

工作底稿模板与汇总报表模板不同，其定义方式主要是通过定义表头和列头的项目属性实现的，工作底稿模板的生成方式有五种：工作底稿向导、手工录入、引入、从其他模板引入、合并报表模板引入；工作底稿的计算实现了连续编制的处理，分别针对第一期编制、第一期分别为年度第一和非第一个会计期间、连续编制、不同格式四大法定报表应用场景下，提供完整、严密的工作底稿关于期初数、年初数、本年累计数的抵销处理。

【操作路径】

〖战略管理〗->〖法定合并〗->〖合并处理〗->〖工作底稿〗

【使用时机】

维护工作底稿时。

【操作说明】

操作前提

工作底稿的操作权限已经设置。

操作步骤

参数设置

在根组织下，登陆〖系统平台〗→〖系统工具〗→〖系统配置〗→〖参数设置〗→〖战略管理〗→〖法定合并〗，可以进行“工作底稿中，是否包含已打回的报表数据”的参数设置：

①参数为 “是”：工作底稿计算时，弹出提示框“是否包含已打回的报表数据”，工作底稿中除计算接收的项目数据外，还应该包括下级公司已提交且被打回的报表项目数据。

报表被多次打回的，计算时仅包括最后一次被打回的报表数据；个别（合并）报表被调整后，原表被打回的，工作底稿的数据应为被打回的报表数加（减）调整数；报表被打回后，重新提交确认的，工作底稿再计算的应是确认后数据；个别（合并）报表从未提交的，不能作为被打回的数据参与计算。

②参数为“否”：工作底稿计算时，不包含已打回的报表数据。

在“金蝶EAS Cloud应用中心”界面，选择〖战略管理〗→〖法定合并〗→〖合并处理〗→〖工作底稿〗，进入“工作底稿”界面，在该界面中可以进行工作底稿的新增、修改、查看、删除、审批等操作。

新增

在“工作底稿”界面中，单击工具栏的新增【】进“工作底稿”界面，如图示：

单击新增【】，先选中模板，再在<币别>右边的下拉框中选择所需的币别，单击【保存】，系统自动提示信息：“保存成功”。

“工作底稿—新增”属性说明，参考下表：

计算

1、工作底稿计算时，提供计算当前表页、多表页计算和选择计算调整前和调整后报表数据功能，同时可设置多表页计算方案，功能菜单见下图：

当模板向导勾选个别数调整前、调整数后，【按调整前数据计算当前表页】和 【按调整前数据计算整个报表】两个按钮灰显。

当模板向导未勾选个别数调整前、调整数，计算工作底稿时，如需要计算调整前数据，则可以选择选择按 【按调整前数据计算当前表页】和【按调整前数据计算整个报表】两种方式。

选择【按调整前数据计算当前表页】计算时，仅计算当前表页，且：

个别报表及下级合并节点的合并表取调整前的数据

汇总数据为调整前个别报表（法定合并）的合计数

抵销借方、抵销贷方的取数逻辑不变

合并数，借方属性项目的合并数=汇总数+抵销借-抵销贷；贷方属性项目的合并数=汇总数-抵销借+抵销贷。

选择【按调整前数据计算整个报表】计算时，计算所有表页，且：

个别报表及下级合并节点的合并表取调整前的数据

汇总数据为调整前个别报表（法定合并）的合计数

抵销借方、抵销贷方的取数逻辑不变

合并数，借方属性项目的合并数=汇总数+抵销借-抵销贷；贷方属性项目的合并数=汇总数-抵销借+抵销贷。

调整前数据计算的工作底稿仅能查看，不能保存。在编辑状态下，执行【按调整前数据计算整个报表】、【按调整前数据计算当前表页】，计算完成后，保存按钮和菜单灰显，但支持导出文件功能。再次执行【计算报表】或【计算当前表页】时，保存按钮和菜单可用。

2、工作底稿计算前可以设置取数类型关联，菜单在工作底稿编辑界面数据菜单下，见下图：

执行取数类型关联，弹出“取数类型关联”对话框如图示：

“取数类型关联”默认选中“不关联”，当选中不关联时，同系统现有逻辑一致；

当选择了“本期发生数关联本年累计数”，工作底稿中的法定合并项目的“本期发生数”的数值直接取当前期间的本年累计数（集团已接收的法定合并数）-上期本年累计数（集团已接收的法定合并数），特殊情况：当前第一期时直接等于当期本年累计数金额；

当选择了“本年累计数关联本期发生数”，工作底稿中的法定合并项目的“本年累计数”的数值直接取当前年度截止到当前期间的本期发生数（集团已接收的法定合并数）的累计数。

3、工作底稿计算前可以选择“合并期初数取当期期初数”，选择后当前工作底稿的合并期初数根据当期期初数计算，计算逻辑如下：

合并期初数=当期工作底稿各组织的期初数的汇总数+-当期工作底稿合并单元的抵销数

4、若当期同一控制下发生了公司转移或清算，处置方工作底稿需要获取并合并被处置公司处置前归属于处置方的数据时，需要按照以下步骤来进行设置：

（1）若被处置公司处置方式为合并范围内的转移，需要在处置当期做合并范围版本化，将被处置公司移动至合并方；若被处置公司处置方式为清算（从合并范围内移除），建议在处置期的下一期做合并范围版本化，将被处置公司从合并范围内移除。

（2）无论处置方式是转移还是清算，被处置公司在处置当期均需要在“同控处置公司设置”序时簿新增处置记录，记录处置日期。

（3）处置当期在“同控处置取数设置”序时簿新增取数设置，设置取数公式辅助处置方工作底稿获取被处置公司的数据，也可使用预置的取数公式。

（4）工作底稿模板向导设置界面，勾选列项目“处置个别数”。

（5）处置方新建工作底稿，点击计算，即可根据处置记录和取数设置，自动获取并合并被处置公司的数据。合并方工作底稿根据当前合并架构，进行取数合并。

（6）合并方若需要对期初数进行追溯调整，可以在合并方的调整分录序时簿新增并审核关于单体公司期初数的调整分录，工作底稿计算前选择“合并期初数取当期期初数”，即可达到调整合并期初数的目的。同时合并方在新建并计算合并报表时，也需选择“合并期初数取当期期初数”。

修改

在“工作底稿”的界面中，选中并双击所需要修改的工作底稿，进入“工作底稿—编辑”界面，在“工作底稿—编辑”中对需的内容进行修改即可。

查看

在“工作底稿”的界面中，选择并单击需要查看的工作底稿，单击工具栏的查看【】，进入“工作底稿-编辑”的页面。

删除

在“工作底稿”的界面中，选择并单击需要删除的工作底稿，单击工具栏的删除【】，系统自动提示：“是否确认删除？”。

审批

在“工作底稿”的界面中，选择需要审批的工作底稿，双击鼠标进入工作底稿查看状态，选择菜单中的〖工具〗→〖审批〗。

以excel打开

同时选中多条报表执行“以Excel打开”时，只打开第一个报表工作簿。

进入Excel客户端，客户端”EAS”页签，页签有以下按钮：“保存至金蝶EAS”，“计算报表”，“计算当前表页”，“检查报表”。

格式及数据继承：

1、打开的报表的边框、有效性、单元格合并状态、单元格批注、颜色、excel公式、金蝶EAS Cloud取数公式、项目公式、锁定保护状态，单元格数值、打印设置等与金蝶EAS Cloud系统中原报表保持一致。

2、Fx处显示单元格的数值、excel公式；报表取数公式、项目公式都显示在excel下面的状态栏，项目公式显示在前，取数公式显示在后。

逻辑说明

无。