模块概述

模块简介

随着外部市场环境的不断变化，互联网的飞速发展，跨界经营不断涌现，企业一方面要不断创新经营模式，一方面要加强内部管理“降本增效”，企业经营中成本费用名目越来越多，而且上涨的压力不断加大，对成本费用进行必要的合理的预算管控，已成为越来越多企业的普遍需求。

EAS Cloud费用预算系统是在基于多维度的预算编制平台和预算控制平台为基础，专门针对集团企业费用预算管理需求而开发的,功能覆盖企业费用预算编制、控制、调整、分析等管理过程，并与费用报销系统紧密集成，可实现多种费用控制方式，帮助企业实现有效的成本费用管控，提升管理效率和效益。

费用预算系统的主要特性：

1、支持费用预算体系的灵活搭建

EAS Cloud费用预算系统为用户提供了按需搭建费用预算管理体系模型的工具和方法，系统支持用户按管理特色和行业特点，搭建合适的费用预算体系，系统提供基础管理维度的定义和设置，系统预置了预算组织、预算科目、预算期间、预算情景、预算版本、预算要素、币别等7个固定维度，并支持扩展辅助维度，支持按项目作为辅助维度。

2、费用预算编制与审批体系

系统提供按模板创建费用预算表进行预算数据编报，按用户定义的预算表勾稽检查关系进行自动检查报告结果，帮助用户实现快速的数据合理合规性检查，通过审批流程配置实现预算数据的核准。

3、预算调整

系统提供预算表调整、预算调整单、预算调剂单等多种业务处理模式及权限、流程设置，帮助企业实现批量的或个别的预算数据调整，满足企业预算追加、消减、调剂、修订、结转等多样的预算调整需求。

4、预算控制

系统提供了费用预算控制策略和控制方式设置，预置费用管理系统的主要业务单据对应的控制策略样例，方便用户快速配置；

系统支持按照维度组合进行设置控制方式，支持多种控制方式：当期控制、累计控制、总量控制和分组控制。

5、预算分析业务

支持用户自行设计分析表样，设计个性化的分析报表；支持预算执行跟踪查询和预算调整查询，可联查到相关业务单据。

本模块与其他模块的集成

费用预算与费用管理、企业建模系统一体化集成，保证业务单据进行预算控制的完整处理流程。

费用预算与费用管理集成关系图

名词解释

预算组织：是指负责企业集团预算编制、审定、监督、协调、控制与信息反馈、业绩考核的组织机构。预算组织成员来源于EAS Cloud成本中心，可根据预算管理的需要进行自定义构建。

维度：维度是观察数据的一种角度，例如：根据费用类型、项目进行编制预算时，费用类型和项目就是维度，维度是创建模板和表时必不可少的信息。

维度业务关系：用来设置维度成员之间的业务关系，主要目的是为了减少维度成员之间的大排列组合下的无效组合的存在，应用于动态模板、罗列模板、动态表和罗列表中，确定符合要求的维度成员组合。

业务规则：企业在编制预算表的过程中，预算数据之间可能存在计算关系，当某一个数据发生改变时，引用了该数据的其他数据也要相应的重新计算，才能得到正确的数据。业务规则的主要作用就是，将数据间的计算关系抽象出可复用的规则，当数据发生改变时，可通过查看或修改预算表进行更新，也可通过手工调用业务规则进行计算相关的数据，也可通过调用后台事务实现，这样就可以有目的性的进行更新，大大减少数据的运算量，提高性能。

勾稽关系：企业在编制预算表的过程中，预算数据之间存在逻辑性和合理性校验的需求，当不符合要求的逻辑关系时，不允许进行提交、上报或审批等处理，可设定勾稽关系进行检查。

项目公式：用来描述数据存储的地址，项目公式中包含信息：预算组织、预算情景、预算版本、预算要素、预算期间、币别、预算科目和辅助维度成员。设置了项目公式的单元格，才能保存数据。

控制策略：控制策略设置是用来设置业务单据上的字段信息和预算数据的匹配查询关系的，也即当一个实际业务发生时，单据上设置的业务日期、组织、业务类别等信息和预算数据的描述维度信息（科目、组织、期间、币别、要素）等是如何匹配的。控制策略设置告诉系统如何根据实际数据找到相应的预算信息，控制策略提供了预算控制数据匹配的相关逻辑参数，包括指定预算扣减组织、根据单据上哪些业务项目寻找预算数、是否允许超预算等。

控制方案：控制方案是为了使预算控制可以针对不同的场景设置控制方式而设定的，一个典型的例子：企业上年预算控制使用的是总量控制，本年想使用累计控制，这时就可能存在这样的需求，在年度初，上年的预算业务还在报销，而归属本年度的预算业务也已开始，这就需要对同一预算组合因实际时间不同而使用不同的控制方式，控制方案就是为解决这一问题而设置。每套控制方案的开始日期可以自定义，每个控制方案的时间周期必须是一个年度或以上，结束日期根据有效年度自动回填，每套控制方案中，维度组合可设置不同的控制方式。

控制方式：控制方式的选择决定了实际业务匹配到的预算数据如何进行预算扣减，也即是预算可用余额的计算逻辑，针对预算维度组合设置控制方式，支持单维度控制、维度组合控制、当期控制、累计控制、总量控制、归口控制、分组控制、弹性控制等。

费用预算管理流程总图

费用预算流程简介

费用预算提供多种业务流程以适用不同企业、不同业务场景下的管理需求。本章节对以下流程进行了说明，包括适用的业务场景、业务流程图，为企业应用提供参考。

1、费用预算编制流程

2、费用预算滚动编制流程

3、费用预算控制流程

上述说明以业务流程发生的先后顺序，纵向、全景地完成了该业务的总体走向、相关控制。该业务流程上的各业务节点的具体操作说明，请详见“日常操作”章节的详细说明。

费用预算编制流程

业务场景

企业一般会提前编制下一年度的预算，编制完毕后，上报给上级组织，上级组织对预算表进行认可和确认。审批的预算表在执行的过程中，可能与实际情况有偏差，可进行预算调整。

业务流程

业务流程说明及其控制要点

费用预算滚动编制流程

业务场景

随着经济环境的日渐复杂，市场环境中不确定因素的增加，企业预算越来越难做得具体、细致和准确。在这种背景下，引入滚动预算编制是一种普遍的选择。

滚动预算是指企业根据上一期预算执行情况和新的预测结果，按既定的预算编制周期和滚动频率，对预算进行调整和补充，逐期滚动，持续推进的一种预算编制方法。

常用的滚动场景包含：按月滚动、按季滚动、按月/季混合滚动等场景。

业务流程

业务流程说明及其控制要点

费用预算控制流程

业务场景

系统支持按照维度组合进行设置控制方式，支持多种控制方式：当期控制、累计控制和总量控制。

业务流程

业务流程说明及其控制要点