适用版本：861版本及以上

一、用户场景

       随着经济环境的日渐复杂，市场环境中的不确定因素的增加，企业预算越来越难做得具体、细致和准确。在这种背景下，引入滚动预算编制是一种普遍的选择。

       滚动预算是指企业根据上一期预算执行情况和新的预测结果，按既定的预算编制周期和滚动频率，对预算进行调整和补充，逐期滚动，持续推进的一种预算编制方法。

常用的滚动场景包含：按月滚动、按季滚动、按月/季混合滚动等场景。

二、解决方案

1、滚动规则设置：通过分析企业滚动场景的应用，抽象出可配置的滚动规则参数，例如：按月滚动/按季滚动/按月和季混合滚动、滚动步长、历史期间长度等。

2、需要滚动编制的预算表，预算模板中关联滚动规则。

3、未关联滚动规则的预算表，保持现有的预算编审过程处理。

4、已关联滚动规则的预算表，在滚动预算编制时，根据滚动规则的设置动态变换并延展预算期间，历史期间显示实际数。

5、常见的滚动场景举例

三、功能介绍

1、滚动编制流程图

2、滚动规则设置

1）用途与目的：通过分析企业滚动场景的应用，抽象出可配置的滚动规则参数，例如：按月滚动/按季滚动/按月和季混合滚动、滚动步长、历史期间长度等，从而实现滚动预算编制。

2）操作路径

• 预算控制平台：〖战略管理〗->〖预算编制平台〗->〖预算建模〗->〖滚动规则设置〗

• 费用预算：〖战略管理〗->〖费用预算〗->〖费用预算建模〗->〖滚动规则设置〗

• 资金预算：〖战略管理〗->〖资金预算〗->〖资金预算建模〗->〖滚动规则设置〗

3）功能说明

• 滚动类型：分为“定长滚动”和“永续滚动”两类。

• 定长滚动特点：表内预算期间保持不变，仅滚动期间改变，小于滚动期间的预算期间为历史期间。

• 永续滚动特点：表内预算期间根据滚动步长动态改变，预算期间动态向后延展。

• 系统支持的滚动场景

4）功能界面展示

3、预算模板

1）用途与目的：需要滚动编制的预算模板，关联“滚动规则”。

2）操作路径

• 预算控制平台：〖战略管理〗->〖预算编制平台〗->〖预算建模〗->〖预算模板〗

• 费用预算：〖战略管理〗->〖费用预算〗->〖费用预算建模〗->〖费用预算模板〗

• 资金预算：〖战略管理〗->〖资金预算〗->〖资金预算建模〗->〖资金预算模板〗

3）功能界面

4、预算编制

1）用途与目的：关联了滚动规则的预算模板，首次创建预算表时，需要在预算编制界面进行处理。

2）操作路径

• 预算控制平台：〖战略管理〗->〖预算编制平台〗->〖预算编制〗->〖预算编制〗

• 费用预算：〖战略管理〗->〖费用预算〗->〖费用预算编制〗->〖费用预算编制〗

• 资金预算：〖战略管理〗->〖资金预算〗->〖资金预算编制〗->〖资金预算编制〗

3）功能界面

• 预算表属性中的“预算期间”为“滚动期间”，该期间根据滚动规则中“滚动场景”进行选择，例如：按月滚动，那么只能选择月度；按月季混合滚动，那么只能选择季度。

5、预算审批

• 通过预算编制创建的滚动表（当预算表开始滚动之后，则在滚动预算编制界面处理），审批过程与未关联滚动规则的预算表处理一致。

• 审批方案包含三种：一、预算审批界面支持审批；二、通过上报审批；三、通过工作流审批。

6、滚动预算编制

1）用途与目的：滚动预算是按照"近细远粗"的原则，根据上一期的预算完成情况，调整和编制下一期预算，并将预算期滚动向前推移的一种预算编制方法。按照滚动的时间单位不同，可以分为按月滚动、按季滚动和混合滚动等场景。

2）操作路径

• 预算控制平台：〖战略管理〗->〖预算编制平台〗->〖预算编制〗->〖滚动预算编制〗

• 费用预算：〖战略管理〗->〖费用预算〗->〖费用预算编制〗->〖费用滚动预算编制〗

• 资金预算：〖战略管理〗->〖资金预算〗->〖资金预算编制〗->〖资金滚动预算编制〗

3）功能说明

• 滚动预算编制可以查询两类预算表：一、滚动历史版本的预算表；二、预算表关联了滚动规则，表状态为滚动编制中、滚动审批中、已审批、合并上报或合并接收，且表未滚动到下一期间。

• 滚动预算表新增时，根据滚动规则中“滚动步长”生成下一滚动期间的预算表，同时将滚动前的预算表复制生成到滚动历史版本中，便于后续查询和对比分析。其中，滚动历史版本根据滚动规则中“滚动历史版本”设置自动生成。

• 预算表编辑界面，大于等于滚动期间的明细预算数据才能录入（滚动期间指表属性中预算期间）；小于滚动期间的预算期间，根据滚动规则中设置的实际数期间展示实际数据。

4）功能界面展示

5）常用滚动场景介绍

5.1）定长-单期间滚动

• 滚动场景说明

• 按月滚动编制举例

5.2）定长-多期间混合滚动

• 滚动场景说明

• 按月季混合滚动编制举例

5.3）永续-单期间滚动

• 滚动场景说明

• 按月滚动编制举例

5.4）永续-多期间混合滚动

• 滚动场景说明

• 按月季混合滚动编制举例

7、其他功能说明

• 业务规则/勾稽关系：滚动历史版本不参与设置。

• 预算表调整：当预算表未开始滚动时，可以在预算表调整中进行调整；当开始滚动后，则在滚动预算编制界面处理。

• 预算分析：滚动历史版本和预算版本的数据均可分析。

• 预算合并：预算合并模块不涉及到滚动历史版本的内容。

• 滚动预算编制：不处理业务规则计算。

四、注意事项

• 滚动预算表编制过程中，历史期间系统自动展示实际数，模板设置时，可以不体现实际数情景。

• 滚动预算编制，当修改的数据时，产生类型为“滚动预算表调整”的差异记录。