【更新日志】

无

【业务概述】

当用户会计核算政策发生比较大的调整，会计科目数据变动较大时，比如新增了新增了较多明细科目、科目辅助核算维度发生较大变化，这时，若通过科目辅助账变更方式操作，工作量大。对于此类场景时，可新增一套科目表，并在该科目表中批量导入会计科目数据，然后将旧科目和新科目进行对照，将旧科目的余额数据转移到新科目上。

【操作路径】

〖企业建模〗->〖辅助数据〗->〖财务会计数据〗->〖科目表对照情况表〗

【相关参数及配置】

无

【操作指引】

• 操作前提

普通用户需要分配科目表对照情况表相关权限项。

• 操作步骤

在金蝶EAS Cloud主界面，选择〖企业建模〗->〖辅助数据〗->〖财务会计数据〗->〖科目表对照情况表〗进入“科目表对照情况表”列表界面，见下图所示：

目前科目对照关系表支持维护4中对照类型的对照关系，分别为新旧会计制度对照、多账簿对照、财务与利润中心对照、政府预算核算对照。

新旧会计制度对照：

• 客户首先是对旧科目上的业务处理完毕，包括已有核销凭证，但未核销的往来数据的处理。

•  通过模板引入新科目。

• 建立新旧科目表对照关系，将旧科目表上的一级科目和新科目表上的一级科目指定对照关系，当指定完成，新科目连同它所带的对照关系同科目一样，可以逐级下发分配和引用。

•  启用新科目的时间，虚体不进行时间限制，在实体中进行对照，只能在调整期，还需要判断在此期间没有用到此科目的凭证，包括未过账和暂存凭证。

•  当启用了新科目表，则系统自动将一级科目下的所有下级科目在实体组织中复制出来，并将旧科目上的所有余额自动带入。同时系统还会对组织上的科目表，科目自定义属性，本年利润，记账分类，初始化中的科目信息自动将旧科目替换为新科目。

反启用功能，对科目启用后提供弥补恢复功能，反启用前提是会计期间反结账到启用期间，才可以反启用新科目表，恢复到启用之前状态。客户首先是对旧科目上的业务处理完毕，包括已有核销凭证，但未核销的往来数据的处理。

建立新旧科目对照并启用

由有科目对照查看权限的用户登录系统，在金蝶EAS Cloud应用中心，选择功能菜单〖企业建模〗->〖辅助数据〗->〖财务会计数据〗->〖科目表对照情况表〗，在列表界面点击新增按钮，在科目表对照表界面“科目对照类型”字段中下拉选择“新旧会计制度对照”选项，就可以维护新旧会计制度对照类型的对照关系了，如下图所示：

确定建立对照的新旧科目表后，选择全选，自动对照，则系统按照编码和名称相同，自动给出右边新科目的编码名称，点击保存，会自动保存在新旧科目表对照情况表的序时簿中。

当在集团层面完成了新旧科目对照，则可以点击启用对照后科目，在虚体组织中，启用后，系统自动对对一级科目下的二三级进行复制并替换编码和名称，并可以对新科目及其对照关系进行逐级分配。

当在实体组织中启用了对照后科目，则系统自动对<组织单元>下的<财务属性>下的<科目表>中的旧科目表替换成新科目表。同时对科目自定义属性，本年利润，记账分类，初始化中的科目信息自动将旧科目替换为新科目。

新旧科目转换后对账表的查询，系统在账表查询上实现分段查询，分段查询出来的新旧科目的原则是以查询的终端的期间为原则，如查询1131应收股利2021年6至2022年4月的明细账，则默认出来2022年1-4月的新科目的明细账，当在期间中输入2021年1至6月的信息，则出现2022年的科目表。当期间为空，则默认为当前在用的科目表。

科目对照后，当科目新增或类似新增，如引入，导入等目前系统判断是检查编码的唯一性，科目对照后这个逻辑关系不变，编码指在用的科目的编码唯一，原来旧版本的科目的编码不属于校验范围内，如1121应收股利对这个科目进行科目对照后，变为1131应收股利，原1121的已经不用，在新准则中，又需要增加1121应收票据，这时新增时，是对在用的科目检查编码唯一性，故允许增加。

反启用对照后科目

反启用对照后科目也是按管理单元逐级反启用

和启用一样，虚体不要求期间，实体要求在调整期进行。

反启用的功能，就是将启用所做的功能又全部回复到启用以前的状态。

注意事项：

对新科目及其对照关系进行逐级分配的前提是上级组织先启用了，才可逐级分配，反启用也同样。

财务与利润中心对照：

财务与利润中心对照，是将财务核算科目与利润中心核算科目进行对照，可在本组织内进行对照，也可与其他财务组织进行对照。

政府预算核算对照：

政府预算核算对照，是将财务核算科目与预算科目进行对照，只可在本组织内进行对照，且只能在同一个科目表内部进行对照。

政府预算核算对照关系中，源科目为财务科目，目标科目为预算科目。

多账簿对照：

多账簿对照，是维护主账簿的科目和副账簿的科目间的对照关系。