本章主要提供融资管理模块下借款的利息计算。一般情况下，银行会给企业提供需要缴存的实际利息，但一些企业为了合理安排资金，需要预先知道某段时间后需要支付的利息，以便及时准备资金。而对于一些利息周期较长的利息支出，企业也将其按会计周期分摊。以上这些种种需求，都可通过系统提供的借款利息计算功能来实现。

在借款利息记录中，有三种计息类别：预提、付息、还本付息。预提和付息就是分别通过以下介绍的两种操作产生的记录，而“还本付息”则是在融资管理系统，操作借款的还款动作时，选择了“还本付息”而产生的一条利息记录。

预提可以按照会计期间决定计息的开始日和结束日，而不需要遵照借款合同的计息周期来计息。对于借款合同中按季付息、按半年付息、按年付息、到期一次还本付息等业务，客户都可以按照月来预提利息，将费用平均分摊到每一个月上，以便保证财务数据的真实性。

预提业务，一般情况下，可生成这样的凭证：

           借：财务费用

              贷：应付利息。

选择〖应用中心〗→〖资金管理〗→〖利息管理〗→〖借款利息〗→〖预提〗，可进入借款利息预提界面，如下图所示：

以上要素的说明：

• 勾选到期后不计息，预提结束日根据借款单结束日进行计算；不勾选时根据填写的预提结束日进行计算。

• 勾选包含余额为0的记录，可选择余额为0的借款单据进行预提；不勾选时无法筛选出余额为0的借款单据。

确定后，系统自动将满足条件的借款，逐一计算并自动提交借款利息单，提交完毕后，进入借款的利息单序时簿界面，只展示本次生成的所有借款利息单，用户可以逐张修改利息的“实计利息”和“实计罚息”后提交。点击修改时，可看见如下界面：

借款预提的周期是2011-3-1至2011-3-11，因为在2011-3-9日这一天，借款利率进行了调整，所以在“分段计息明细”中可以看见两条记录，两条记录的利率是不一样的。