辅助服务凭证生成（计划成本法）

【用途与目的】

在辅助服务分配使用计划成本法分配场景下，需要对辅助服务分配结果及差异生成会计凭证，将辅助生产成本中心发生的成本费用按计划价转入制造费用或生产成本，对于实际成本与计划成本的差异转入损益类科目。

【操作路径】

〖管理会计〗->〖实际成本〗->〖凭证生成〗->〖辅助服务凭证生成（计划成本法）〗

【操作角色】

成本会计

【使用时机】

使用计划成本法进行辅助服务成本分配的企业，期末账务处理

【操作说明】

• 辅助服务分配及差异表凭证生成凭证模板设置

在【企业建模】->【业务规则】->【单据转换规则】执行【单据转换规则配置】明细功能，选择“管理会计”-“实际成本”-“辅助服务分配及差异表”新增动态会计规则；

转换设置：

分组合并规则：

分组规则代表对哪些描述性统计字段进行分组，如同时选中了“分录.科目”和“分录.辅助账行.核算项目组合”分组，则系统在凭证转换时会将科目相同且核算项目组合相同的行记录进行分组排列；

合并规则会根据选择的数值型字段将对应的数据进行汇总。

选择分组合并属性后，则意味着当一次转换中产生的，多条记录的分组属性都相同时，就会进行合并生成目标单据中的一条分录。

模板分录设置：

• 辅助服务凭证生成（计划成本法）主要功能

• 生成凭证：

基于当前查询结果，汇总生成一张会计凭证，查询结果内容根据动态会计规则转换到一张会计凭证上。

• 下查：

通过下查功能可查看凭证生成功能产生的会计凭证，此处仅可查看凭证不可修改，如须修改可在总账系统进行。

• 删除凭证

用户可使用“删除凭证”功能删除会计凭证，需要用户有凭证删除的权限。