期末结账

【用途与目的】

期末结账用于每个月对固定资产系统进行关账，使历史期间的数据只能查询不能修改，保证数据的连续性和严肃性。

【操作路径】

〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖期末处理〗->〖期末结账〗

【使用时机】

需要结账到下一个会计期间。

【操作步骤】

步骤一：打开〖期末结账〗菜单，如图：

步骤二：勾选需要结账的组织，单击〖结账〗开始结账。

结账检查不通过，系统给出具体提示，点〖处理〗可打开相应界面进行进一步处理，如图：

结账检查通过，成功结账到下一会计期间。如图：

步骤三：结账之后若发生需要退回上一期间进行处理的事项，可以点击“反结账”，退回到上一期间进行业务处理。

【系统业务逻辑】

• 系统参数中设置“与总账对平后才能月结”时，系统将检查固定资产系统与总账对账是否平衡，否则不检查。

• 系统参数中设置“当期计提折旧才能月结”时，系统将检查固定资产系统当期是否计提折旧，否则不检查。

• 系统参数中设置“当期业务全部生成凭证才能月结”时，系统将检查固定资产系统当期业务是否全部审核并生成凭证，否则不检查。

• 当检查到本期折旧以后又发生了影响折旧的业务，将提示本期需要重提折旧。

• 当检查到本期存在未审核业务时，将提示全部处理完毕后再进行结账。

• 初始化期间，不能进行反结账，只能进行反初始化。

• 如果总账当前期间与固定资产当前期间相同，将提示用户“总账系统已与固定资产系统同步结转到同一期间，固定资产系统不能单独进行反结账！请先进行总账系统反结账，再进行固定资产系统反结账！”