【用途与目的】

辅助账科目初始余额录入是针对有挂辅助账的科目，录入对应的辅助核算项目的初始数据。

【操作路径】

在金蝶EAS主界面，选择〖财务会计〗->〖总账〗->〖初始化〗->〖科目初始余额录入〗

【使用时机】

当科目存在初始化数据需要录入时，可以使用此功能。

【操作说明】

1.操作前提

• 科目初始余额录入功能权限已经设置。

• 总账启用期间已经设置。

2.影响科目初始余额录入的选项

在科目初始余额录入时有一些选项对操作有影响，需要用户关注，参数的控制逻辑详见系统参数描述，选项包括：

总账参数GL_055 “科目初始化必须从辅助账初始化引入”，参数设置为是时，带辅助账的科目初始余额只能引入，不能手工新增。

3.操作步骤

手工新增模式

步骤一：点击〖财务会计〗->〖总账〗->〖初始化〗->〖科目初始余额录入〗进入科目余额初始化录入界面。

   科目初始化中，用户只需输入最明细级科目的金额。对于上级科目数据由系统会自动进行汇总计算。例如系统将“明细级科目”栏置为白色，提示用户录入数据；系统将“非明细级科目”栏置为淡灰色，表示用户不能录入数据。

步骤二：选择对应币别、科目录入数据后单击【】按钮完成数据保存。

步骤三：对于带辅助账的科目，可以点击〖业务〗->〖引入辅助账余额〗按钮，系统自动引入对应科目的辅助账金额。

对于带辅助账的科目，初始化数据可以选择从辅助账初始余额引入，也可以直接手工新增，录入方式受参数控制。

步骤四：当初始化数据录入完成后，可以选择工具栏中的【】按钮检查科目初始余额数据录入是否正确。

【】在币别选择综合本位币或者综合报告币时亮显，此操作非初始化操作的必须操作。

步骤五：当初始化数据录入正确后，可以通过工具栏【】完成初始化操作。

当结束初始化操作后发现录入的初始化数据异常时，可以使用工具栏【】进行反向操作，重新初始化。

外部引入模式

步骤一：在科目余额初始化录入界面点击〖文件〗->〖引入〗按钮或者使用快捷键【Ctrl+I】系统弹出科目初始余额引入界面。

科目余额初始化没有专门导出模板，需要从引入界面选择【引出模板】按钮，引出初始化模板。

步骤二：选择需要引入的科目初始余额模板后点击【引入】按钮，系统引入对应模板数据。

4.系统业务规则

• 辅助账初始余额比科目初始余额先结束初始化时，则科目初始余额结束初始化时校验科目初始余额的数量及金额与对应的科目辅助账初始余额的数量及金额是否相等，不相等则不允许结束初始化。

• 试算平衡的逻辑：期初借方余额合计数=期初贷方余额合计数、本年累计借方合计数=本年累计贷方合计数。

• 数量核算的科目计量单位：计量单位是不可编辑，取值为科目设置的计量单位组的基本计量单位。

• 初始化时只能录入当前启用的科目表录入对应的初始化数据。

• 实际损益发生额：对损益类科目在做初始化时需要录入损益类科目的实际发生额，此数据影响现金流量表中净利润的计算和多栏账在查询初始化所在年度时损益类科目的数据展示。