【用途与目的】

当需要对往来类的科目进行业务处理，生成账龄分析表时可以使用往来管理功能

【操作路径】

〖财务会计〗->〖总账〗->〖往来管理〗->〖往来账查询〗

【使用时机】

系统存在往来类科目的数据，需要查询每一往来业务的核销情况。

【操作说明】

1.操作前提

• 启用总账参数GL_028 “启用总账往来业务核销”。

• 设置总账参数GL_052“核销模式”

• 往来账查询权限已经设置。

• 已设置科目和核算项目的往来管理属性。

2.影响日常业务操作的定义

在往来业务中，有一些影响日常业务操作的定义和参数需要用户关注，主要包括：

• 核销凭证：根据科目的借贷属性确定的原则为：科目为借方科目时，当录入借方金额则默认为往来录入，录入贷方金额时默认为往来核销；科目为贷方科目时，当录入贷方金额时默认为往来录入，当录入借方金额时默认为往来核销。

• 往来账查询界面的科目显示长名称，受总账参数GL_012 “账表科目显示所有名称”控制。

• 自定义核算项目显示完整编码和名称，受总账参数GL_064 “自定义核算项目显示完整编码”和 GL_066 “自定义核算项目显示完整名称”控制。

3.操作步骤

步骤一：点击〖财务会计〗->〖总账〗->〖往来管理〗->〖往来账查询〗按钮，系统弹出往来账条件查询界面。

主要参数属性说明：

自定义页签：

在“自定义”页签中设定条件过滤公式，如果选择的条件字段是“业务日期”，则光标停在<比较值>栏中时可以选择任意日期查询。如果有多个过滤条件，可选择菜单〖编辑〗〖插入行〗，继续设定下一个过滤条件。还可以选择〖编辑〗〖删除行〗删除选中的过滤条件行或〖编辑〗〖全部清除〗清除所有过滤条件。系统支持按照设置好过滤条件过滤凭证数据。

排序页签：

如果希望查询的结果按某一字段排序，则在“排序”页签中，在左段的<排序条件>列表中选择该字段，在<排序>中左键单击相对应的□，显示时，表示该条件已选中，系统将按选中的字段排序查询。最后在右段的<排序方式>中选<降序>或<升序>。

步骤二：设置好查询条件，点击【确定】，系统弹出往来账查询界面。

在往来账查询界面，双击非初始化的挂账凭证或者核销凭证可以打开对应的原始凭证。

4.系统业务规则

• 当总账参数GL_052 “核销模式”选择了“未过账也允许核销”,则在往来账查询界面和往来对账单的查询界面中的“包括未过账”灰显，不可以勾选。

• 在参数“启用总账往来业务核销”设置为是时，可以对参数往来核销模式进行修改：只有所有期间均不存在未过账状态的凭证（包括暂存凭证，但不包括作废凭证，下同），即时核销模式才可变更为过账后才允许核销或者未过账也允许核销； 否则给以提示“存在尚未过账的凭证或者暂存凭证，不能修改核销模式”。

• 事后核销模式相互修改：过账后才允许核销可随时变更为未过账也允许核销；未过账也允许核销变更为过账后才允许核销，需要所有期间均不存在未过账状态的凭证。

• 过账后才允许核销与未过账也允许核销变更为即时核销模式，需要满足以下条件：所有期间均不存在未过账状态的凭证；核销模式变更之前核销凭证均已参与核销并核销完毕。若不满足，则给出提示“存在尚未核销完毕的核销凭证，不能修改为即时核销模式”。

• 往来账记录部分被核销时，系统视为该往来记录已经被核销。

• 往来账查询界面的设置条件是针对挂账凭证，不能过滤挂账凭证对应核销凭证。

• 当挂账凭证存在核销凭证时，查询往来账时核销凭证栏会显示对应核销凭证记录。