【用途与目的】
当需要对往来类的科目进行业务处理,生成账龄分析表时可以使用往来管理功能
【操作路径】
〖财务会计〗->〖总账〗->〖往来管理〗->〖往来账查询〗
【使用时机】
系统存在往来类科目的数据,需要查询每一往来业务的核销情况。
【操作说明】
1.操作前提
• 启用总账参数GL_028 “启用总账往来业务核销”。
• 设置总账参数GL_052“核销模式”
• 往来账查询权限已经设置。
• 已设置科目和核算项目的往来管理属性。
2.影响日常业务操作的定义
在往来业务中,有一些影响日常业务操作的定义和参数需要用户关注,主要包括:
• 核销凭证:根据科目的借贷属性确定的原则为:科目为借方科目时,当录入借方金额则默认为往来录入,录入贷方金额时默认为往来核销;科目为贷方科目时,当录入贷方金额时默认为往来录入,当录入借方金额时默认为往来核销。
• 往来账查询界面的科目显示长名称,受总账参数GL_012 “账表科目显示所有名称”控制。
• 自定义核算项目显示完整编码和名称,受总账参数GL_064 “自定义核算项目显示完整编码”和 GL_066 “自定义核算项目显示完整名称”控制。
3.操作步骤
步骤一:点击〖财务会计〗->〖总账〗->〖往来管理〗->〖往来账查询〗按钮,系统弹出往来账条件查询界面。
主要参数属性说明:
数据项 | 说明 |
会计期间 | 选择往来账输出的会计期间范围。 |
会计科目 | 输入要输出往来账的会计科目范围,选定后系统只将此范围内的往来账查询结果输出。 |
币别 | 选择输出何种币别的往来账查询。包括原币、所有币别。 |
核算项目 | 核算项目仅显示有往来核算的科目带的核算项目。核算项目支持从…至查询。核算项目支持离散查询。 |
包含初始化数据 | 确定查询结果是否包括往来账初始化数据。 |
包含未过账凭证 | 确定查询结果是否包括未过账的挂账业务数据。 |
包含已结清业务 | 确定查询结果是否包括往来已经核销结清的业务数据。 |
未核销的往来账 | 查询未被核销的往来账记录。 |
已核销的往来账 | 查询已经被核销的往来账记录。 |
全部 | 查询全部的往来账记录。 |
自定义页签:
在“自定义”页签中设定条件过滤公式,如果选择的条件字段是“业务日期”,则光标停在<比较值>栏中时可以选择任意日期查询。如果有多个过滤条件,可选择菜单〖编辑〗〖插入行〗,继续设定下一个过滤条件。还可以选择〖编辑〗〖删除行〗删除选中的过滤条件行或〖编辑〗〖全部清除〗清除所有过滤条件。系统支持按照设置好过滤条件过滤凭证数据。
排序页签:
如果希望查询的结果按某一字段排序,则在“排序”页签中,在左段的<排序条件>列表中选择该字段,在<排序>中左键单击相对应的□,显示时,表示该条件已选中,系统将按选中的字段排序查询。最后在右段的<排序方式>中选<降序>或<升序>。
步骤二:设置好查询条件,点击【确定】,系统弹出往来账查询界面。
在往来账查询界面,双击非初始化的挂账凭证或者核销凭证可以打开对应的原始凭证。
4.系统业务规则
• 当总账参数GL_052 “核销模式”选择了“未过账也允许核销”,则在往来账查询界面和往来对账单的查询界面中的“包括未过账”灰显,不可以勾选。
• 在参数“启用总账往来业务核销”设置为是时,可以对参数往来核销模式进行修改:只有所有期间均不存在未过账状态的凭证(包括暂存凭证,但不包括作废凭证,下同),即时核销模式才可变更为过账后才允许核销或者未过账也允许核销; 否则给以提示“存在尚未过账的凭证或者暂存凭证,不能修改核销模式”。
• 事后核销模式相互修改:过账后才允许核销可随时变更为未过账也允许核销;未过账也允许核销变更为过账后才允许核销,需要所有期间均不存在未过账状态的凭证。
• 过账后才允许核销与未过账也允许核销变更为即时核销模式,需要满足以下条件:所有期间均不存在未过账状态的凭证;核销模式变更之前核销凭证均已参与核销并核销完毕。若不满足,则给出提示“存在尚未核销完毕的核销凭证,不能修改为即时核销模式”。
• 往来账记录部分被核销时,系统视为该往来记录已经被核销。
• 往来账查询界面的设置条件是针对挂账凭证,不能过滤挂账凭证对应核销凭证。
• 当挂账凭证存在核销凭证时,查询往来账时核销凭证栏会显示对应核销凭证记录。