【结账损益】—操作手册

栏目：eas cloud知识作者：金蝶来源：金蝶云社区发布：2024-09-22浏览：1

【结账损益】—操作手册

【用途与目的】

期末时应将损益类科目的期末余额结转到“本年利润”科目，以反映企业在一个会计期间内实现的利润或者亏损。结转损益功能提供自动将损益类科目的期末余额结转本年利润科目的功能。

【操作路径】

〖财务会计〗->〖总账〗->〖期末处理〗->〖结转损益〗

【使用时机】

期末结转时要求结转损益类科目的余额到本年利润，否则不允许结账。

【操作说明】

1.操作前提

• 损益类科目存在期末余额。

• 当前期间所有凭证均已经过账。

• 总账其他参数中本年利润科目已经设置。

• 期末结转损益功能权限已经设置。

2.操作步骤

步骤一：点击〖财务会计〗->〖总账〗->〖期末处理〗->〖结转损益〗按钮，系统弹出结转损益条件查询界面。

步骤二：设置完过滤条件后，点【确定】系统进入结转损益序时簿界面。

主要字段属性说明：

字段值	功能说明	备注
选择框	默认不勾选，支持勾选多个
公司	公司F7的显示逻辑：当前用户有结转损益权限并且已经结束初始化的财务组织；	结转损益是月末操作事项，财务组织必须结束初始化，取消原有点击菜单时的提示信息
当前期间	方案对应公司的当前会计期间，与凭证序时簿界面的期间显示方式相同。	显示方式为2014年5期格式
编码	结转损益方案保存的编码
名称	显示用户保存的结转损益方案名称，一个财务组织有多个方案时则分行显示多个
凭证类别	取结转损益方案中的凭证类型
生成凭证状态	取结转损益方案中的生成凭证状态
记账日期	对应期间生成凭证上显示的记账日期
凭证字号	对应期间生成凭证上的凭证类型+凭证号，显示方式为：凭证类型—凭证号，比如记—0001；有多个凭证时，分行显示凭证。
制单人	凭证上的制单人

步骤三：单击工具栏的【】，或选择菜单栏上的〖文件〗〖新增〗，进入“结转损益模板-新增”界面。

主要字段属性说明：

数据项	说明
本年利润科目	自动获取总账参数中其他参数设置的本年利润科目，并支持手工修改。
按收益、损失分开生成	勾选之后，系统将引起利润减少、增加的损益类科目分别结转生成凭证；不勾选，合并生成凭证。
凭证日期	结转凭证发生日期。
凭证类型	选择待结转凭证类型。
生成凭证状态	设置结转损益方案生成凭证的状态，支持生成暂存和提交状态凭证。
凭证摘要	结转凭证摘要。
按余额相反方向结转	选择此项，则按科目余额相反方向结转损益；不勾选，则按照科目的实际余额方向结转损益。
本年利润按原币结转	默认为勾选，则分币种记录本年利润，不勾选时，则把各种币别的损益类科目余额汇总记录于本年利润科目。
按普通方式结转	二选一，非按核算项目类别结转，直接按科目结转。
结转包含未过账凭证	勾选之后，结转的科目余额包含未过账的凭证；不勾选时候，保持原逻辑，要求所有凭证都过账，才可以执行结转损益。
拆分	默认不勾选，结转损益生成的凭证存在大量的分录行/辅助账行时，能够按照指定行数进行拆分为多张凭证。
分录数	在没有勾选【拆分】复选框时，默认灰置显示；勾选【拆分】复选框时，显亮支持自定义拆分行，（最低拆分行数为100）不包括本年利润科目行。
按核算项目类别结转	二选一，只有在本年利润科目挂有核算项目时才能选择按核算项目类别结转，选择后按核算项目对应汇总进行结转。