1993-2019金蝶国际软件集团有限公司④内部公开请勿外传机构伙伴赋能初级认证讲解——财务篇讲师:俞宏莉金蝶云星空2①目录三、应收应付一、多组织、总账五、固定资产四、出纳管理六、报表二、费用报销3①一、多组织、总账1.多组织•核算组织：是会计做账的主体，建立会计核算体系的基本元素；当勾选了核算组织的组织才能建立账簿。•业务组织：是业务运作的主体，根据勾选的业务职能决定组织的业务范围。•若核算组织=法人，所属法人是法人组织本身；否则若核算组织=利润中心，或者所定义的组织仅是业务组织（非核算组织）时，需要指定法人组织组织机构支持核算组织和业务组织分离，在创建组织机构时：核算组织和业务组织可以同时设置，且至少要设置一个，核算组织可以选择法人或者利润中心在创建组织机构时，核算组织选择“利润中心”，所属法人必须有且只有一个。4①一、多组织、总账2.科目管控科目是共享型的基础资料，若是想要实现一个组织管控一级科目，且某个使用组织修改科目后不影响其他组织使用，需要启用科目管控，科目管控分为“分配型”和“共享型”。分配型：在管控组织以外的其他组织从未使用过的科目表才可以启用分配型科目管控。共享型：在管控组织以外的其它组织使用过的科目表只能启用共享型科目管控。5①一、多组织、总账2.科目管控相同点：1.非管控组织不允许直接新增一级科目。2.使用组织新增下级科目不会影响其他组织。3.在进行科目分配前，管控组织可以反启用科目管控。科目分配后则必须先取消分配才能取消科目管控。6①一、多组织、总账2.科目管控不同点（都是基于被分配的科目）：分配型：•使用组织可以新增核算维度，不影响管控组织和其他使用组织；管控组织不可以新增核算维度，需先在使用组织下都添加该维度。•关于核算维度必录类型：使用组织不可比管控组织更松使用组织：必录不可改为可选，可选可改为必录。管控组织：必录可改为可选，可选不可改为必录，需先在使用组织全部改为必录。共享型：•使用组织不能新增核算维度，不能修改核算维度必录类型；•管控组织新增的核算维度会同时显示在使用组织下，修改核算维度必录类型会同步使用组织。7①一、多组织、总账3.业务凭证由业务单据一对一生成业务凭证，再由业务凭证一对一或汇总生成总账凭证。未生成总账凭证的业务凭证允许修改凭证字、摘要、科目、维度、结算方式和结算号，金额不可以改；生成总账凭证后都不可以修改。科目初始数据引入支持业务系统期初数据引入，是将业务系统的期初单据生成业务凭证再把业务凭证的余额引入到总账科目初始数据，此时使用的凭证模板是各模块的初始数据模板。Tips：当期初单据进行反审核操作提示已经生成凭证不允许反审核时，很可能是通过业务系统引入的科目初始数据，联查业务凭证删除既可。8①一、多组织、总账4.期末调汇期末调汇必须满足下列条件才能执行调汇操作：1)账簿已经结束初始化；2)币别基础资料中已启用外币；3)账簿科目表中存在已启用期末调汇的科目。PT-146850[7.5.1.202008]支持期末调汇包含未过账凭证，在次之前都需要将外币凭证都过账再进行调汇调汇金额=原币*调汇汇率-本位币9①二、费用报销1.借款是否其他预付这个参数用于有借款，并且借款的付款单和报销的付款单生成到不同科目的情况勾选上这个参数借款单会自动勾选“是否其他预付”，与费用报销单和其他应付单核销时产生核销单。例子：借款是否其他预付费用申请单（申请借款）100元费用报销付款单（费用预支）100元费用报销单（申请付款）150元借：其他应收款100贷：银行存款100费用报销其他应付单150元费用报销付款单（费用报销）50元借：其他应付款50贷：银行存款50借：管理费用150贷：其他应付款150费用核销单100元借：其他应付款100贷：其他应收款100自动核销11①二、费用报销2.报销单税率不通过费用项目携带不勾选这个参数，报销单上发票类型为增值税发票时，选择费用项目，会自动携带费用项目中的税率；勾选上则不携带12①二、费用报销3.申请单合并下推报销单携带源单明细信息选择此项，则申请单合并下推报销单也会将源单信息一一带到报销单明细上。用于申请单上多行明细，但是仅对申请单总金额进行报销的情况Eg：费用申请单上电费100办公费100差旅费100下推的报销单：电费120办公费80差旅费100勾选上这个参数合并下推费用报销单即可。13①没有申请单，直接报销但是要挂账的情况：费用报销单150（申请付款150）--其他应付单150|付款单150有借款再报销的情况：费用申请单（申请借款100）--付款单100|费用报销单150（申请付款50）--其他应付单150|付款单50二、费用报销4.报销业务类型实报实付的情况（一定没有借款）：费用报销单150（实报实付）|付款单150费用外部承担（一定没有借款）：费用报销单100（费用外部承担）--其他应收单100||付款单100收款单10014①二、费用报销5.流程模板问：以费用申请单为例，同一个组织同一流程类型下可以启用几个流程模板答：一种单据一个组织同一个类型下可以启用1个流程模板，一个类型的流程需要放在一个流程模板中（流程配置中心）15①三、应收应付发票1.收付款用途收付款用途有“收款”和“付款”只能新增业务类型为“其他业务”的收付款用途（关系到核销），无法修改计入往来：相应的收付款数据影响应收应付系统的余额，参与应收应付系统的应收收款或者应付付款的核销。其他预付款，无法勾选，配合费用报销的“借款是否其他预付”参数使用的，目前仅有“费用预支”这个是勾选上这个参数的16①三、应收应付发票2.收款条件收款条件主要是用来设置预收比例、到期日计算日期、收款方式及到期日确认方式。到期日计算日期系统预设为订单日期、出库日期和应收单业务日期。收款方式包括：按到期日收款、按订单收款、按物料明细收款三种。到期日计算需要设定设置标准和确认方式。设置标准可以是比例或者金额；确认方式包括交易日、月结、X天后和固定日四种。17①三、应收应付发票3.应收转销系统中的转销功能，仅仅用于债权债务关系的转销，比如由于某种原因（例如公司更名），用户需要将A往来单位的应收转为B往来单位的应收，此时需要使用应收转销的功能。转销后收款、对账都需要与B往来单位进行。转销功能支持应收单、预收单、其他应收单、费用应收单的转销。转销界面过滤出来的单据都是没有应收收款核销的。18①三、应收应付发票4.红字发票的流程业务应付模式下：业务应付单—蓝字采购发票—红字采购发票，然后业务应付单就可以再次下推蓝字采购发票了暂估冲回模式下：暂估应付单--正数的财务应付—蓝字采购发票，正数财务应付--负数财务应付--红字销售发票，之后暂估应付单就可以再次下推正数财务应付了。19①三、应收应付发票5.应收款模块各报表功能应收单跟踪表：用来查询与应收业务有关的各种信息的报表，例如应收单的订单情况、出库情况、开票情况、收款情况等等。应收款账龄分析表：反映的是截止到某一时间点，往来款项余额的时间分布。应收款明细表：主要是用来反映某段时间内与往来单位的期初余额、本期应收数、本期实收数、期末余额等数据的明细信息。到期债权列表：反映截止到指定日期止，已经到期的未核销应收款及过期天数、未到期的应收款及未过期天数。20①金蝶云产品家族功能介绍业务价值智能记账平台凭证处理：采购订单采购入库单应付单业务流程：差异成本调整单无发票模块，以应付单确认应付 操作流程：入库时没来票先不下推应付单，来票则下推应付单，应付单与实际发票金额一致 账务处理：入库单确认暂估，应付单冲暂估确认应付系统逻辑：采购入库单总成本+成本调整单总成本=应付单不含税金额采购入库单和成本调整单：借：原材料/库存商品贷：应付账款-暂估应付款应付单：借：应付账款-暂估应付款贷：应付账款-明细应付款5.系统无发票模块下差额调整和单到冲回暂估方式的账务处理三、应收应付发票21①金蝶云产品家族功能介绍业务价值智能记账平台凭证处理：业务流程：启用暂估冲回，财务应付单确认应付操作流程：入库即下推暂估应付单，来票后暂估应付单下推财务应付单账务处理：入库单不生成凭证，暂估应付确认暂估和冲回暂估，财务应付单确认应付采购订单外购入库单暂估应付单财务应付单审核自动冲回负数暂估应付单成本调整单负数暂估应付单：借：原材料/库存商品贷：应付账款-暂估应付款暂估应付单：借：原材料/库存商品贷：应付账款-暂估应付款财务应付单：借：原材料/库存商品贷：应付账款-明细应付款5.系统无发票模块下差额调整和单到冲回暂估方式的账务处理三、应收应付发票22①三、应收应付发票6.暂估应付对账业务场景业务流程暂估确认暂估冲回应付模式应付确认暂估对账报表是否支持外币场景一采购入库单自动产生应付单，供应商开发票后下推采购发票应付单或采购入库单采购发票业务应付采购发票应付未开票明细表否场景二采购入库单不自动产生应付单，供应商开发票后下推生成应付单采购入库单应付单业务应付应付单入库勾稽汇总表否场景三采购入库单自动产生暂估应付单，供应商开发票后下推财务应付单暂估应付单暂估冲回应付单暂估冲回应付单(财务应付)应付未开票明细表否应付款明细表是23①四、出纳管理1.银行存款对账银行存款对账是银行对账单的记录跟企业银行存款收付款记录进行勾对，以确认银行与企业双方的未达项。出纳管理提供三种对账方：1、多账号批量对账，2、单账号自动勾对设置对账范围、勾对匹配条件后，点击“自动勾对”3、单账号手工勾对手工勾选银行对账单和银行存款流水账单据，点击“手工勾对”24①四、出纳管理2.余额调节表银行存款余额调节表：可查询银行存款某日期某账号、某币别的银行方余额、企业方余额，各未达项调整等的数据。余额调节表显示的是出纳系统数据和银行对账单数据的比对结果，余额是截止日期前的余额，勾对日期影响的是显示出来的未勾兑的单据。余额调节表不平：1、如果第一期余额调节表不平，检查期初余额是否录入了未达账，银行存款期初余额不平且没有录入未达账项进行启用的，会导致余额调节表不平。2、以前期间是平的，本期不平，则检查所有的银行对账单与银行日记账是否都已经录入完毕，是否有漏掉的数据；将余额调节表过滤条件中的勾对日期选择到最后勾对的日期，保证已勾对的数据都过滤出来了。25①四、出纳管理3.资金头寸表答：资金头寸表：可查询现金及银行存款某时间范围内各账号、各币别的期初余额、本期收入、本期支出、本期余额等项目的数据。问：系统提供功能，用户可同时查询现金及银行存款某时间范围内各账号、各币别的期初余额、本期收入、本期支出、本期余额等项目的合计数据。26①五、固定资产1.资产卡片入账日期必须大于或者等于固定资产的启用期间累计使用期间数：新增卡片时，录入建卡时的累计已使用期间数。固定资产模块每结账一次会自动增加一期。累计折旧期间数：新增卡片时，录入建卡时的累计已计提折旧期间数。每计提一次折旧，累计折旧期间数会自动增加一期。资产原值的计算受资产类别中的“原值包含进项税”影响按变动进行折旧：只有新增卡片时可手工设置。其余时候如果有变更单变更财务信息，系统会自动勾选“按变动进行折旧”（折旧政策参数控制）。选中会按动态公式计算折旧购进原值：用于记录二手资产的原始入账价值。购进累计折旧：用于记录二手资产的累计折旧。27①五、固定资产2.资产领用资产领用单审核后系统会提示及时更新资产卡片的使用分配信息。这是因为可能存在资产的领用部门和领用人与卡片实际的使用部门和使用人信息不一致的情况。勾选了固定资产参数，就会直接更新卡片上的使用部门、使用人、资产位置，也会更新卡片的领用数量、可领用数量。28①五、固定资产3.资产调拨简述固定资产调拨的全流程（详细到单据状态），并说明调出及调入组织计提折旧的期间。注：假设折旧政策按系统预置的未修改过。1.调出组织做资产调出单并审核;2.在调入组织中将自动生成的资产调入单（创建），进行审核;3.调出单下推资产处置单，审核;4.资产调入单生成资产卡片;5.调出组织在调出当月计提折旧,调入组织在调出次月计提折旧.29①六、报表1.报表模板报表模板是分组织的，A组织的模板希望其他组织也能使用就在报表模板列表进行共享操作，编制并审核完毕的模板，可跨核算体系、跨组织共享。若是之前已经共享过，但是或许有反审核修改过模板选再次共享，可以勾选上“允许覆盖共享”合并报表中的个报模板才是做分发的30①六、报表2.取数公式ACCT公式取数的参数分别有“账簿”、“科目”、“取数类型”、“币别”、“年度”、“开始期间”、“结束期间”“年度”、“期间”参数，“0”即表示当前年度，当前期间。相对数，如上一期为“-1”，上一年为“-1”。具体在保存报表项目数据时，“年度”、“期间”系统自动从报表属性中获取。例如要取1001科目的本年期初，就是=Acct(“”,“1001”,“C”,“”,0,1,1)取2202科目本期余额就是=Acct(“”,“2202”,“Y”,“”,0,0,0)数据项说明C期初余额JC借方期初余额DC贷方期初余额AC期初绝对余额Y期末余额JY借方期末余额DY贷方期末余额AY期末绝对余额JF借方发生额DF贷方发生额JL借方本年累计发生额DL贷方本年累计发生额SY损益表本期实际发生额SL损益表本年实际发生额Thanksterimakasih感謝谢谢ありがとうขอบคุ 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