YonyouU9V5.0月结参考手册用友网络科技股份有限公司2015年8月YonyouU9V5.0月结参考操作手册目录一、总述..1二、月结流程..11.1月结流程图..11.2成本库存月结流程图..21.3对账流程图..3三、各模块月结说明.41、应收月结..42、应付月结..63、现金银行月结..84、票据管理月结..85、费用报销月结..86、资金结算月结..97、固定资产月结..98、库存月结.119、成本月结.1310、总账月结.15四、如何快速检查AAI相关设置..16五、月结经验分享.171、重点注意事项：.172、成本计算资料设定.173、成本计算数据检查.274、成本对账流程.325、应收应付月结经验分享.426、成本月结经验分享.547、结账窍门.59六、U9月结FAQ及案例.631.需在方案阶段注意的问题..632.环境及补丁相关..653.成本月结过程..66YonyouU9V5.0月结参考操作手册4.项目对账经验分享..78YonyouU9V5.0月结参考操作手册1一、总述随着U9项目纷纷开始上线，运行，验收，对所有顾问来说来说，月结还是一个持续的挑战，如何能在日常做好准备工作，如何在月末快速做到月结，成为大家比较关注的一个话题。至此，希望通过月结参考手册，为U9项目月结带来一些帮助。整个月结过程中，到底哪些地方需要核对，哪些地方需要注意呢？在后边的章节中将详细阐述。二、月结流程1.1月结流程图月结处理流程操作说明财务部门结束开始岗位3.应付交易分录转总账岗位4.应付模块月结1、应收交易分录转总账2、应收模块月结3、应付交易分录转总账4、应付模块月结5、固定资产交易分录转总账6、固定资产模块月结7、库存/成本月结（参考分摊成本中的成本月结流程）8、总账期末对账9、总账月结岗位9.总账月结岗位1.应收交易分录转总账岗位2.应收模块月结岗位5.固定资产交易分录转总账岗位6.固定资产模块月结岗位7.库存/成本月结岗位8.总账期末对账YonyouU9V5.0月结参考操作手册21.2成本库存月结流程图成本结账业务流程操作说明财务部门结束开始岗位1、成本交易分录转总账岗位2.库存交易分录转总账1、成本交易分录转总账2、库存交易分录转总账（库存交易分录和成本交易分录转总账没有先后之分，但需要成本计算完且交易分录重新生成后执行）3、库存月结4、成本月结岗位3、库存月结岗位4、成本月结YonyouU9V5.0月结参考操作手册31.3对账流程图对账处理流程操作说明财务部门结束开始岗位2.应付模块和总账模块对账1、应收模块和总账模块对账2、应付模块和总账模块对账3、固定资产模块和总账模块对账4、库存/成本模块和总账模块对账岗位1.应收模块和总账模块对账岗位3.固定资产模块和总账模块对账岗位4.库存/成本模块和总账模块对账YonyouU9V5.0月结参考操作手册4三、各模块月结说明1、应收月结1.1月结检查1.当前期间需立账的单据是否已全部立账（纯检查项）。2.当前期间的关系企业交易单已全部核准（只有在启用关系企业交易模块时有效）。3.当前期间的单据全部已核准。4.当前期间标准用途的收/付款单已全部核销完毕。5.当前期间的收入已与成本完成匹配（只有在启用库存模块时有效）。6.当前期间已计算汇兑损益（只有当前期间需要计算汇兑损益时有效）。7.当前期间已计提坏账准备，且坏账计提单已核准（只有当前期间需要计提坏账准备时有效）。8.当前期间的单据已生成交易分录（只有参数[转总账]为真，且当前组织的法人组织启用了总账模块时有效）。9.当前期间的交易分录已全部过账到总账（只有参数[转总账]为真，且当前组织的法人组织启用了总账模块时有效）。1.2月结对账步骤一：总账科目与业务报表对账1.应收账款类科目（如应收账款－未税、其他应收款等）对每个应收账款类科目逐一核对，若期初余额相等，则比较本期科目余额和报表的期末结存，若期初余额不等则只能比对科目净额（如借方金额-贷方金额）和报表相应项目（如收金额-发金额）。例：核对10月份的应收账款－未税科目《总账报表》：查询“应收账款－未税”科目的10月的期末余额。应收管理的《应收余额表》：按查询条件查的期末余额，查询条件的设置应和AAI设置完全等价，如根据客户设置AAI，则查询条件应该将客户做行分组进行查询。2.应交税金－应交增值税－销项税额科目《总账报表》：查询“应交税金－应交增值税－销项税额”科目的本期发生额。应收管理下，进入【应收单】，点击“列表”，再点击“查询”，在“栏目”页签下，增加栏目[应收单表行.应收金额（核币）.货款税额]，可查看销项税额的发生数。3.主营业务收入科目《总账报表》：查询“主营业务收入”科目的本期发生额。应收管理的《收入毛利分析》：按查询条件查本期确认的主营业务收入，查询条件的设置应和AAI设置完全等价。YonyouU9V5.0月结参考操作手册54.资金类科目（如银行存款、预收款、现金等）《总账报表》：查询“银行存款”、“现金”、“预收款”、“预付款”、“质保金”等科目的本期余额。通过现金银行模块，在现金银行模块下，通过《资金日报表》、《银行日报表》，或《现金日报表》，查看本期资金余额，查询条件的设置应和AAI设置完全等价。若发现有差异，可借助应收管理、应付管理模块，按客户、供应商查看本期收款、付款发生额。以查客户的发生额为例，可使用以下几种方式：途径1：进入应收管理的【应收余额表】：按查询条件查的本期收回金额，查询条件的设置应和AAI设置完全等价，如根据客户设置AAI，则查询条件应该将客户做行分组进行查询。注意：若查具体客户的收款金额，查询条件中是在付款客户中输入，不要在立账客户中输入。途径2：进入应收管理的【收款单】，点击“列表”，按查询条件查本期收回客户的金额。进入应付管理的【付款单】，点击“列表”，按查询条件查本期支付客户的金额。步骤二：检查交易分录与凭证是否一致交易分录和凭证不一致可能由以下原因造成：1.存在手工录入的凭证2.由于系统错误导致的不一致由于系统错误，一个交易分录转了2次总账，生成了两张凭证交易分录执行了转总账，但并未生成凭证。在“转总账”节点删除凭证，但凭证并未真正删除。通过《总账对账表》可检查出交易分录和凭证不一致的情况：1.总账对账表可以列示“凭证金额”、“手工凭证金额”，“交易分录金额”，若（凭证金额-手工凭证金额）和（交易分录）不相等，则应为系统错误导致。2.可以通过选项[只显示差异]=True，只查询出（凭证金额-手工凭证金额）和（交易分录）不相等的科目。步骤三：检查是否人为修改、删除过交易分录总账《来源明细表》通过设置查询条件[人为修改]=是，可查出人为修改过的交易分录。此外，须保证应收管理的月结功能中这两个检查都为通过：1.当前期间单据已生成交易分录。2.当前期间单据分录全部过账至总账。步骤四：检查AAI模板配置错误经过了上述步骤后，还没有检查出错误原因，则有可能是AAI模板配置错了，若在上线初期，则模板配错的可能性比较大，可以放在步骤二之后就检查模板配置错误。1、通过《会计科目查询设置》可按科目查询，哪些模板使用了此科目。2、通过总账《来源明细表》查看是否有业务单据模板配置错误。例：如一个应收单模版，配置为“借：应收账款贷：应收账款”，则会导致总账与报表不平。YonyouU9V5.0月结参考操作手册6步骤五：交易分录和单据对账经过上述步骤还没有解决问题，一般需要交易分录和业务单据进行一一比对。1.系统提供了《交易分录对账》功能进行核对，《交易分录对账》可列示出单据相关所有字段和会计分录的相关所有字段。2.系统预置了常用的“差异金额”不为0（差异金额=单据金额-（借方金额+贷方金额））的条件，可以快速查出可能有问题的单据。2、应付月结2.1月结检查1.当前期间需立账的单据是否已全部立账（纯检查项）。2.当前期间的关系企业交易单已全部核准（只有在启用关系企业交易模块时有效）。3.当前期间的单据全部已核准。4.当前期间的应付单已全部立账。5.IPV全部结算完毕。6.当前期间标准用途的收/付款单已全部核销完毕。7.当前期间已计算汇兑损益（只有当前期间需要计算汇兑损益时有效）。8.当前期间的单据已生成交易分录（只有参数[转总账]为真，且当前组织的法人组织启用了总账模块时有效）。9.当前期间的交易分录已全部过账到总账（只有参数[转总账]为真，且当前组织的法人组织启用了总账模块时有效）。2.2.月结对账步骤一：总账科目与业务报表对账1.应付账款类科目（如应付账款－未税、其他应付款等）对每个应付账款类科目逐一核对，若期初余额相等，则比较本期科目余额和报表的期末结存，若期初余额不等则只能比对科目净额（如借方金额-贷方金额）和报表相应项目（如付金额-发金额）。例：核对10月份的应付账款－未税科目《总账报表》：查询“应付账款－未税”科目的10月的期末余额。应付管理的《应付余额表》：按查询条件查的期末余额，查询条件的设置应和AAI设置完全等价，如根据供应商设置AAI，则查询条件应该将供应商做行分组进行查询。2.应交税金－应交增值税－进项税额科目《总账报表》：查询“应交税金－应交增值税－进项税额”科目的本期发生额。应付管理下，进入【应付单】，点击“列表”，再点击“查询”，在“栏目”页签下，增加栏目[应付单表行.应付金额（核币）.货款税额]，可查看进项税额的发生数。3.材料采购科目借方余额（即未匹配采购发票金额）《总账报表》：查询“材料采购”科目的借方余额。YonyouU9V5.0月结参考操作手册7应付管理下，进入【应付查询】，点击“联查－未匹配汇总查询”，可查看未匹配采购发票的金额。4.资金类科目（如银行存款、预收款、现金等）见《应收对账指南》的相关内容。步骤二：检查交易分录与凭证是否一致交易分录和凭证不一致可能由以下原因造成：1.存在手工录入的凭证2.由于系统错误导致的不一致由于系统错误，一个交易分录转了2次总账，生成了两张凭证交易分录执行了转总账，但并未生成凭证。在“转总账”节点删除凭证，但凭证并未真正删除。通过《总账对账表》可检查出交易分录和凭证不一致的情况：1.总账对账表可以列示“凭证金额”、“手工凭证金额”，“交易分录金额”，若（凭证金额-手工凭证金额）和（交易分录）不相等，则应为系统错误导致。2.可以通过选项[只显示差异]=True，只查询出（凭证金额-手工凭证金额）和（交易分录）不相等的科目。步骤三：检查是否人为修改、删除过交易分录总账《来源明细表》通过设置查询条件[人为修改]=是，可查出人为修改过的交易分录。此外，须保证应付管理的月结功能中这两个检查都为通过：1.当前期间单据已生成交易分录。2.当前期间单据分录全部过账至总账。步骤四：检查AAI模板配置错误经过了上述步骤后，还没有检查出错误原因，则有可能是AAI模板配置错了，若在上线初期，则模板配错的可能性比较大，可以放在步骤二之后就检查模板配置错误。1.通过《会计科目查询设置》可按科目查询，哪些模板使用了此科目。2.通过总账《来源明细表》查看是否有业务单据模板配置错误。例：如一个应付单模版，配置为“借：应付账款贷：应付账款”，则会导致总账与报表不平。步骤五：交易分录和单据对账经过上述步骤还没有解决问题，一般需要交易分录和业务单据进行一一比对。1.系统提供了《交易分录对账》功能进行核对，《交易分录对账》可列示出单据相关所有字段和会计分录的相关所有字段。2.系统预置了常用的“差异金额”不为0（差异金额=单据金额-（借方金额+贷方金额））的条件，可以快速查出可能有问题的单据。YonyouU9V5.0月结参考操作手册83、现金银行月结3.1月结检查1.当日单据，包括现金银行--提现单、现金银行--存现单、现金银行--转账单、现金银行—汇兑损益单、应收--收款单、应付—付款单等单据全部“审核”，系统才允许做“日结”。2.当前期间凭证全部审核。3.当前期间的单据交易分录全部转总账。4.只能顺序日结账。5.如有外币业务，则必须计算汇兑损益。3.2.月结对账1.可通过‘交易分录查询’报表检查单据、交易分录与对应凭证的正确性。2.现金日记账和银行日记账数据需和总账进行核对。3.可导入银行对账单进行银行对账，并产生银行余额调节表。4、票据管理月结4.1.月结检查1.当前期间的单据全部核准。2.应生成转总账的交易分录已生成交易分录。3.当前期间的交易分录都已经过账到总账。4.2.月结对账1.可通过‘交易分录查询’报表检查单据、交易分录与对应凭证的正确性。2.应收/应付票据的余额，通过票据查询和总账进行核对。5、费用报销月结5.1.月结检查1.当前期间的借款单确认付款完成。2.借款单生成的交易分录要转总账。3.借款单生成交易分录。YonyouU9V5.0月结参考操作手册94.当前期间的还款单要审核完成。5.当前期间的还款单已经生成交易分录。6.当前期间的还款单生成的交易分录已经转总账。7.当前期间的报销单已经确认付款。8.当前期间的报销单已经生成交易分录。9.当前期间的报销单已生成的交易分录已经转总账。5.2.月结对账1.可通过‘交易分录查询’报表检查单据、交易分录与对应凭证的正确性。2.其他应付款（员工借款）的余额，通过借款查询和总账进行核对。6、资金结算月结6.1.月结检查1.当前期间的单据已经全部核准。2.应生成转总账的交易分录已经生成交易分录。3.当前期间的单据已经转总账。6.2.月结对账1.可通过‘交易分录查询’报表检查单据、交易分录与对应凭证的正确性。7、固定资产月结7.1月结检查1.当前期间的单据已经全部核准。2.当前期间已计提折旧。3.当前期间单据全部正确生成转总账AAI分录。4.当前期间单据分录全部过账至总账。7.2.月结对账步骤一：总账科目与业务报表对账1.主要对账科目：资产原值、累计折旧、减值准备通过查询固定资产报表《资产总账》，查找相应期间的资产原值、累计折旧、减值准备的期初余额、本期借方、本期贷方、期末余额，分别与总账中资产原值、累计折旧、减值准YonyouU9V5.0月结参考操作手册10备科目的期初余额、本期借方、本期贷方、期末余额逐一核对，检查总账科目与报表是否一致。例：核对10月份的资产原值科目在总账系统中的《总账和余额表》中查10月份会计科目“固定资产”的期初余额、本期借方发生额、本期贷方发生额、期末余额。在固定资产管理的《资产总账》中查10月份‘资产原值’的期初、本期借方、本期贷方、期末余额。将从总账系统与固定资产系统中查询的结果进行对比，看是否存在差异。步骤二：检查交易分录与凭证是否一致交易分录和凭证不一致可能由以下原因造成：1.存在手工录入的凭证。2.由于系统错误导致的不一致。由于系统错误，一个交易分录转了2次总账，生成了两张凭证。交易分录执行了转总账，但并未生成凭证。在“转总账”节点删除凭证，但凭证并未真正删除。通过总账系统中的《总账对账表》可检查出交易分录和凭证不一致的情况：1.总账对账表可以列示“凭证金额”、“手工凭证金额”，“交易分录金额”，若（凭证金额-手工凭证金额）和（交易分录）不相等，则应为系统错误导致。2.可以通过选项[只显示差异]=True，只查询出（凭证金额-手工凭证金额）和（交易分录）不相等的科目。步骤三：检查是否人为修改、删除过交易分录在总账系统中的《来源明细表》通过设置查询条件[人为修改]=是，可查出人为修改过的交易分录。此外，须保证固定资产系统的月结功能中以下几个检查都为通过：1.本期单据已全部生成交易分录。2.当前期间的资产卡片分录全部过账至总账。3.当前期间的处置单分录全部过账至总账。4.当前期间的变更单分录全部过账至总账。5.当前期间的重估单分录全部过账至总账。6.当前期间的拆分单分录全部过账至总账。7.当前期间的合并单分录全部过账至总账。8.当前期间的减值单分录全部过账至总账。9.当前期间的折旧日志分录全部过账至总账。10.当前期间的调出单分录全部过账至总账。步骤四：检查AAI模板配置错误经过了上述步骤后，还没有检查出错误原因，则有可能是AAI模板配置错了，若在上线初期，则模板配错的可能性比较大，可以放在步骤二之后就检查模板配置错误。1.通过《会计科目查询设置》可按科目查询，哪些模板使用了此科目。2.通过总账《来源明细表》查看是否有业务单据模板配置错误。例：如资产卡片模版，如果配置为“借：材料采购贷：应付账款”，则会导致总账与资产YonyouU9V5.0月结参考操作手册11报表不一致。步骤五：交易分录和资产明细账对账经过上述步骤还没有解决问题，一般需要交易分录和业务单据进行一一比对。1.系统提供了《交易分录对账》功能进行核对，在《交易分录对账》中按‘预设科目+单据’查找会计期间内各业务类型的单据，并列示出单据对应的会计计分录的借方金额、贷方金额。2.在《资产明细账》报表中‘业务类型+单据’查找会计期间内各业务类型的单据，并列示单据的资产原值、累计折旧、减值准备。3.对比交易分录金额与单据金额，查看交易分录与单据是否存在差异。8、库存月结8.1月结检查1.当前期间的单据已经全部核准。2.当前期间单据正确生成转总账AAI分录。3.当前期间单据分录全部过账至总账。4.当前期间的相关单据已进行收入成本匹配。5.除了系统列示的检查项还要注意从整月整体到明细料品来检查存货结存（发出）成本及单价是否正常；一般都需要抽取多个最主要产品，半成品，原材料来检查；8.2.月结对账存货相关会计科目总账会计科目与存货相关业务报表对账时，一般涉及到如下会计科目：存货类会计科目（如原材料、库存商品、自制半成品、低值易耗品、委托代销商品）发出商品科目主营业务成本科目材料采购科目对账步骤步骤一：总账科目与业务报表对账1.存货类会计科目（如原材料、库存商品、自制半成品、低值易耗品、委托代销商品）对每个存货类科目逐一核对，若期初余额相等，则比较本期科目余额和报表的期末结存，若期初余额不等则只能比对科目净额（如借方金额-贷方金额）和报表相应项目（如收金额-发金额）。例：核对10月份的原材料科目《总账报表》：查询“原材料”科目的10月的期末余额。库存管理的《库存台账》：按查询条件查的存货期末结存，查询条件的设置应和AAI设置完全等价，如根据物料分类设置AAI，则查询条件应该按物料分类=原材料进行查询。如根据存储地点设置AAI，则查询条件应该按存储地点=原材料仓进行查询。YonyouU9V5.0月结参考操作手册122.发出商品科目《总账报表》：查询“发出商品”科目的期末余额。销售管理的《发出商品统计表》：按查询条件查发出商品期末结存，查询条件的设置应和AAI设置完全等价。3.主营业务成本科目《总账报表》：查询“主营业务成本”科目的本期发生额（借方金额-贷方金额）。销售管理的《发出商品统计表》或应收管理的《毛利表》：按查询条件查本期结转的主营业务成本，查询条件的设置应和AAI设置完全等价。如销售赠品进入主营业务成本科目，则进行报表统计时，须选择“影响销售成本-包含免费品退货”选项。4.材料采购科目《总账报表》：查询“材料采购”（单到补差时）或“应付账款-暂估应付款”（单到回冲时）科目的本期发生额（借方金额-贷方金额）。采购管理的《暂估统计表》：按查询条件查本期暂估余额，查询条件的设置应和AAI设置完全等价。步骤二：检查交易分录与凭证是否一致交易分录和凭证不一致可能由以下原因造成：1.存在手工录入的凭证。2.由于系统错误导致的不一致。由于系统错误，一个交易分录转了2次总账，生成了两张凭证由于系统错误，一个交易分录转了2次总账，生成了两张凭证交易分录执行了转总账，但并未生成凭证。在“转总账”节点删除凭证，但凭证并未真正删除。通过《总账对账表》可检查出交易分录和凭证不一致的情况：1.总账对账表可以列示“凭证金额”、“手工凭证金额”，“交易分录金额”，若（凭证金额-手工凭证金额）和（交易分录）不相等，则应为系统错误导致。2.可以通过选项[只显示差异]=True，只查询出（凭证金额-手工凭证金额）和（交易分录）不相等的科目。步骤三：检查是否人为修改、删除过交易分录总账《来源明细表》通过设置查询条件[人为修改]=是，可查出人为修改过的交易分录。此外，须保证库存管理、成本会计的月结功能中这两个检查都为通过：1.当前期间单据正确生成转总账AAI分录。2.当前期间单据分录全部过账至总账。步骤四：检查AAI模板配置错误经过了上述步骤后，还没有检查出错误原因，则有可能是AAI模板配置错了，若在上线初期，则模板配错的可能性比较大，可以放在步骤二之后就检查模板配置错误。1.通过《会计科目查询设置》可按科目查询，哪些模板使用了此科目。2.通过总账《来源明细表》查看是否有业务单据模板配置错误。例：1.如一个杂发单模版，配置为“借：原材料贷：原材料”，则会导致总账与报表不平。YonyouU9V5.0月结参考操作手册132.成本会计中费用分配的分录应该为“借：生产成本贷：制造费用-物料消耗”，但是误配为“借：生产成本贷：原材料”，则用“原材料科目余额”和《库存台账》肯定对不上了。步骤五：交易分录和单据对账经过上述步骤还没有解决问题，一般需要交易分录和业务单据进行一一比对。1.系统提供了《交易分录对账》功能进行核对，《交易分录对账》可列示出单据相关所有字段和会计分录的相关所有字段。2.系统预置了常用的“差异金额”不为0（差异金额=单据金额-（借方金额+贷方金额））的条件，可以快速查出可能有问题的单据。9、成本月结9.1月结检查1.首先通过成本核算向导节点，观察成本计算时间顺序是否正确，可以点成本计算检查（计算前后都要点，检查内容为计算前和计算后），查看系统计算检查错误列表显示情况。2.成本参数是否设置正确。成本阶层是否包含了所有的低阶码（费用取数前最好重新计算低阶码）。3.异动单据是否考虑了预设科目影响因素。（例如：当“是否生产相关”影响因素时，生产相关的杂发是否勾了生产相关。），尤其注意杂发单的单据类型应用，和库存接口对应的费用分配组，是否能做到借贷相平衡；4.所有取数接口是否设置正确、完备。5.是否进行了费用取数，费用取数后各系统相关数据信息是否已经发生变化。例如：又发生了新的异动。如果有，必须重新取数。6.是否进行了产量取数。如果产量取数后核算对象的产量信息发生了变化，需重新取。尤其注意生产管理里面的产量（开工数量，入库数量，在制数量）是否企业实际，尤其注意是否存在开工和领料的日期不在同一期间的不合理情况；7.是否进行了工时取数，或手工维护了工时数据。工时数据是否正确；8.分配标准是否完备、准确（（分配组、分配路径、分配对象是否正确、完善）），防止没有定义，或者定义错了分配标准。在分配对象有变化时，注意对分配标准的影响，9.分配基数是否已定义完善（包括产量、工时、定额成本、定额工时等）。10.重新生成交易分录：月结前，成本计算后一定要进行重新生成交易分录的操作，更新所有异动单据的交易分录数据，包括库存异动明细、成本分期档、成本来源去向档生成的AAI，以保证AAI与成本数据一致。11.转总账：重新生成交易分录后需将成本交易分录转总账，并检查“转总账”“生成凭证”这两个标识，确认转总账成功。12.除了系统列示的检查项还要注意从整月整体到明细产品来检查生产产品的生产成本及单价是否正常，包括构成的成本要素是否合理，一般都需要抽取多个最主要产品，半成品来检查；YonyouU9V5.0月结参考操作手册149.2.月结对账1.可以使用总帐与业务系统对帐初步核对总帐科目与业务系统数据。2.可通过‘交易分录查询’报表检查单据、交易分录与对应凭证的正确性。3.从总账取得的间接费用总额分配前、后一致，通过费用分配报表与费用数据列表核对。4.从库存取得的间接费用总额分配前、后一致，通过费用分配报表与费用数据列表核对5.在有杂发原材料费用，且有使用“按合并领料费用分摊”进行成本分摊时，注意杂发原材料在bom子项及生产备料表中的发料方式是否不发料，注意会检查分配基数及分配率，会检查分到的杂发材料费用是否正确；6.重新生成分录日期是否与成本计算日期所在会计期间一致。7.重新生成分录后注意核对单据和分录数量、成本是否一致。8.各明细会计科目在制成本与总额余额表中生产成本明细会计科目总额一致。9.没有在制时生产成本下各明细会计科目、成本相关费用科目期末余额=期初。10.月结对账应进行对账，保证数据和账目的正确性。包括成本与库存、成本与总账、成本与其他接口数据等。具体成本对账步骤：1.成本会计内部分配核对间接费用与分配结果核对本核对一般在间接费用分配之后进行，一般在间接费用分配结果检查正确后，才进行成本计算。间接费用：从“成本会计－费用数据”查询本期所有的待分配间接费用金额。分配结果：《费用分配表》中根据间接费用的数据细度查询分配结果。2.成本会计与库存核对直接材料成本与库存异动核对一般在成本计算完成后进行。直接材料成本：从“成本会计－费用数据”中的“直接费用查询”得到本期发生的直接材料成本。库存异动成本：从《库存出、入库流水（金额）账》、《VMI消耗汇总表》中汇总生产领料单发成本。间接材料费与库存生产相关杂发成本核对间接材料费：从“成本会计－费用数据”查询本期杂发材料费取数金额。生产相关杂发：《从库存出、入库流水（金额）账》中查询生产相关杂发料品成本，或者从杂发单列表中查询杂发材料成本。入库成本与库存收异动核对入库成本：《生产成本计算表》“本期入库”＋“本期废品”。库存异动：从《库存出、入库流水（金额）账》中查询完工报告收异动成本。3.成本会计与生产管理及库存报表核对直接材料成本与生产领料成本核对如果本期总成本下的直接材料成本或者某个产品总成本中的本期直接材料成本不正确时，可按如下检查。一般在成本计算完成后进行。直接材料成本：从“成本会计－费用数据”中的“直接费用查询”得到本期发生的直接材YonyouU9V5.0月结参考操作手册15料成本。生产领料成本：从“生产管理－生产领料单”汇总查询得到本期的生产领料成本。库存报表：从《库存出、入库流水（金额）账》中汇总生产领料单发成本。入库成本与完工报告成本核对如果本期总入库成本或者某个产品的入库成本或单价不正确时，可通过如下检查。一般在成本计算完成后进行。入库成本：《生产成本计算表》“本期入库”＋“本期废品”。完工报告成本：从“生产管理－完工报告”中汇总查询得到本期的完工入库成本。库存报表：从《库存出、入库流水（金额）账》中查询完工报告收入成本。4.总账与业务系统核对本检查一般在转总账之后，期末结账之前进行，可先使用总帐与业务系统对帐功能核对生产成本科目。a.间接费用比较总账待分配间接费用科目额与成本会计总账接口取数是否一致。如不一致，应检查总账费用接口设置是否正确。检查总账费用科目是否有未记账凭证。b.期末结存成本核对比较总账《总账总额与余额表》生产成本科目期末余额与成本会计本期的期末在制成本（《生产成本计算表》）是否一致。如不一致，可以依次如下检查：a)使用总账的《来源明细表》检查总账生产成本科目是否存在其它来源的凭证，如手工维护的凭证、其它系统转入的凭证。b)使用交易分录查询与总账科目对账。c)使用《交易分录对账》检查交易分录与业务单据的数据是否一致。10、总账月结1.1月结检查1.其他业务系统已经全部结账。2.已经进行总帐与业务系统对帐。3.当前期间所有凭证已全部记账。4.必须月结前整理凭证系统编号。5.当前期间不存在尚未转回的需要在本期转回的凭证。6.若“结账要求损益类科目余额为零”参数=.T.，则该期间该sob的所有损益类科目的期末余额必须结转为0;“结账要求损益类科目余额为零”参数=.F,一个会计年度内的最后一个会计期间结账时,所有损益类科目期末余额必须结转为0。1.2月结对账1.已结账期间,不可重新整理凭证编号。2.总账结账时如果需做期末结转和汇兑损益结转时，需要应收应付先结账，才可进行。3.转总账，结账前后，需注意单据与交易分录的核对，交易分录与凭证的核对，及其他报YonyouU9V5.0月结参考操作手册16表之间的数据核对。4.科目总额和余额表，提供按来源业务、来源单据类型的联查。按会计科目，逐层检查对应的来源，便于对账。5.直接查看总帐与业务系统对帐报表，看各应用是否已经完成对帐。四、如何快速检查AAI相关设置1.总账科目与业务报表对账的环节，在查业务报表时，要求查询条件的设置应和AAI设置完全等价。这时可以利用基础设置菜单下提供[会计科目设置查询]功能，可以查看相关的会计科目的辅助核算段所设置的影响因素，以及会计科目对应的预设科目被哪些分录模版使用，在查业务报表时将这些影响因素字段作为查询条件，查出结果与总账报表和核对。2.AAI模板配置错误，导致无法生成分录，或者生成分录错误。在生成分录时，如果报错说影响因素找不到，则可以利用基础设置菜单下提供[影响因素来源]功能，查找对应单据的影响因素是否存在。例如通过影响因素来源就能确定出货单之成本分期档对应主营业务成本预设科目上能使用-经手部门,SCM_INV_005-，-受益部门,SCM_INV_003-，而不是-部门,CBO_060-；对于匹配报错就很快确定原因了。当需要检查一个预设科目，应该出现在多张业务单据上，并且有借有贷，最终借贷平衡时，可以通过基础设置下的[预设科目设置查询]功能，检查预设科目具体用在哪些分录模板上，以及用到的因素是否设置完整。例如，材料采购预设科目，是否出现在了应付单的借方，以及库存异动明细-收货的贷方，同时2张单据的影响因素是否设置的一致等，都可以用此功能查询出。对于预设科目对应的会计科目设置错误的情况，比如没有设置正确的入账科目，.
