T+典型业务深度解析讲师：陈亮2018年8月【送课程到一线】目录盘点业务01调拨业务02返利业务03员工借款04出租业务05软件服宝24h在线随问随答极速响应盘点业务一.盘点场景二.盘点分类三.盘点流程及举例四.盘点单导入五.分量盘点单使用一.盘点场景为什么要做盘点？因为账实不符，那么为什么会出现账实不符呢？账实不符原因自然损坏保管不善管理不善偷窃贪污自然损坏保管不善管理不善存货相似偷窃贪污计量错误二.盘点分类三.盘点流程及实例讲解（按账盘点）三.盘点流程及实例讲解（按账盘点）锁盘业务场景为了保证账实相符，在盘点前应该先将相关仓库冻结，避免在盘点过程中，仓库中的实物或账面数量发生变化，造成盘点数量不准确，所以在做盘点时建议进行锁盘操作。三.盘点流程及实例讲解（按账盘点）提取主要是为了提取账面数量。如果是锁盘后提取，将提取实时的现存量信息。提取三.盘点流程及实例讲解（按账盘点）提取盘点期间业务：账面日期（出入库账面截止日期，盘点开始日期）至盘点结束日期间，录入的出入库单据选中并追加盘点单账面数量。如果是在未锁盘状态下进行提取，则是将“账面日期”前一天，截止到24:00整的现存量信息提取到账面数量。那么盘点中间发生的业务如何录入？需要用到盘点期间业务三.盘点流程及实例讲解（按账盘点）提取最新的12.3版本增加了包含当天的功能，不锁盘，勾选包含当天，提取的账面数量包含账面日期的现存量三.盘点流程及实例讲解（按账盘点）追加账面为0存货如果存货没有做过任何出入库业务，不能追加的。业务举例中，存货打印机的现存量是0，但是做过出入库业务，可以通过追加账面为零的存货进行追加。三.盘点流程及实例讲解（按账盘点）打空表打空表是一个辅助功能，盘点时用户也可以不使用本功能。业务场景打印一个盘点空表做为实地盘点记录的表格。空表格中不打印账面数量、盈亏数量、单价、金额等字段，只打印存货、批号、有效期、货位等信息，方便拿着空表去仓库盘点。三.盘点流程及实例讲解（按账盘点）实地盘点实地盘点完毕，录入电脑实盘点数量190，相机实盘数量10，打印机实盘数量0.其中电脑盘亏10个。按实际清点结果，录入实盘数量三.盘点流程及实例讲解（按账盘点）完成盘点保存并审核盘点单，如果盘盈会自动生成其它入库单，盘亏会自动生成其他出库单。三.盘点流程（按物盘点）四.盘点单导入企业存货比较繁多，手工盘点特别浪费时间，那么使用盘点机就会省事省力，节约成本。业务背景盘点分为手工盘点、盘点机盘点：手工盘点：主要靠人员手工记录盘点内容，商品数据，然后跟电脑核对。盘点机盘点：利用数据采集器设备，把需要盘点的商品信息导入到采集器中，然后利用盘点机扫描商品条码，然后显示相应的信息，盘点人员根据实现数量录入采集，最后导入管理软件比对，生成盘盈单、盘亏单。四.盘点单导入解决方案盘点机数据导出后，以TXT或EXCEL格式导入五.分量盘点单业务场景各个盘点人员将自己的盘点数据录入到分量盘点单中，最后汇总到盘点单上统一做盈亏处理。当仓库比较大时，需要多人通力合作，同时进行盘点操作，或者同一存货可能存放在多个地方，也就是同一存货可能被不同的人清点过，这时就需要将所有盘点人员的盘点表汇总在一起，才能与账面数量进行对比。五.分量盘点单解决方案思考题7月份已经结账，8月份做了出入库业务，8月1日要盘点7月份库存，应该怎么盘点？目录盘点业务01调拨业务02返利业务03员工借款04出租业务05软件服宝24h在线随问随答极速响应调拨业务一.调拨场景二.同步调拨（同价调拨和异价调拨）三.异步调拨四.调拨申请一.调拨的场景调拨业务比较常见，存货从一个门店调拨另一个门店，从一个仓库调拨另一个仓库，都属于调拨业务。按照调拨距离的远近，出库与入库是否需要分别审核，将调拨分为“同步调拨”（同价调拨，异价调拨）和“异步调拨”。另外，有些分公司调拨前需要先申请，总部同意后，才能进行调拨。同价调拨同价调拨是指调拨过程中没有产生调拨费用，或调拨费用不计入商品成本。因此，同价调拨不会影响总体账务数据的变化。一般不需要生成凭证业务举例：因业务需要，将存货“笔记本电脑”从总仓库调拨至中关村门店仓库，数量1个。在T+中填制调拨单，业务类型选择“同价调拨”，填制出入库仓库以及需要调拨的存货和数量，软件自动按该存货的结存单价计算带出“调出金额”。T+调拨单审核后不会生成其他出入库单，而是直接改变双方仓库的现存量。二.同步调拨业务背景业务背景公司设有总库和各门店库，采购的货物放到总库，平常从总库往门店库发货，发往门店库时，会产生运输费增加门店库的成本。异价调拨二.同步调拨业务举例：总部（上海）从总仓库调拨该商品至中关村门店仓，产生运费500元。填制好对应的调入、调出金额，可以看出“差异金额”=调入金额-调出金额二.同步调拨调拨单保存审核以后查看存货明细账，调拨出库成本5000，调拨入库成本=调拨出库成本+费用=5500异价调拨二.同步调拨如果在调拨单过程中发生往来费用或者现金费用，可以在“调拨单”-“工具”-“费用单”中填写费用金额，但是这部分金额不影响存货的调入调出成本。异价调拨三.异步调拨业务场景（一）、调出仓库和调入仓库，距离甚远，需要运输时间。如果直接做调拨单，则调入仓库的库存会直接增加，而这时实物还没有到达，造成账实不符；（二）、商品在运输过程中可能存在损坏，则调出数量与调入数量可能不等。如果使用调拨单，则调出数量和调入数量必须是相等的；（三）、企业管理流程上，需要调出仓与调入仓分别对数量进行确认和审核。调拨单不会生成其他出库单和其他入库单，只有一个审核，无法满足两个库房管理人员的审核要求。当出现上述情况时，就需要使用“异步调拨”的功能。三.异步调拨1.调出仓库填制“其他出库单”，业务类型选择“配货出库”2.该张其他出库单审核后，系统自动生成一张其他入库单三.异步调拨3.待接受仓库收到货物后，对该张其他入库单审核即可。假定运输途中有损坏，接受仓只收到了4个商品，直接修改其他入库单上的数量即可，在其他入库单上就会自动计算出差异数量。在这里注意操作上的一个细节问题，配货出库的其他出库单审核后就自动生成了其他入库单。不需要操作其他出库单—转化—转化为其他入库单。四.调拨申请业务场景有些企业，需要总部调拨商品过来时，需要先向总部提出调拨申请，待总部审核后，才进行商品的调拨。在T+中，可借助库存核算中“要货单”来完成。调拨申请（要货单）总部同意，审核要货单要货单生成调拨单（或其他出库单）四.调拨申请解决方案1、要货人员填写要货单。2、总部人员审核之后，如果是同步调拨，就生成调拨单；如果是异步调拨，就生成其他出库单—之后再生成其他入库单（同异步调拨）。3、在业务执行表-要货单执行表中，可以看到相关要货单（调拨申请单）的调拨情况。四.调拨申请如果希望一次要货单只能调拨一次，不能重复调拨。可以在账套选项设置中，库存页签下勾选“一次性要货”。思考题调拨单审核后是否生成其他出入库单？调拨入库和调拨出库分别确认，应该怎么处理？目录盘点业务01调拨业务02返利业务03员工借款04出租业务05软件服宝24h在线随问随答极速响应返利业务一.采购返利返商品返现金冲抵应付货款转为预付款一.采购返利业务场景厂家为了鼓励经销商多订货，会按年、季度和重要节假日制定促销政策，对于完成任务的经销商有返点，在T+里处理流程。厂家的返利的形式返商品、返现金、抵货款和转预付款等。一.采购返利-返商品业务场景：返商品就是多数厂家为了快速出货的目的，往往会选择返商品。厂家根据订货政策返给经销商相应数量的商品，经销商可以根据财务要求，对返回的商品做赠品处理，零成本入库，会摊薄商品结存成本。也可以按成本价入库，不摊薄商品结存成本，体现返利收入。解决方案当厂家返利返给的是商品时，收到商品后增加其它入库单，入库类型选择“返利入库”，单价录入0元，因结存数量增加，入库成本为0，将会摊薄该商品结存单价。一.采购返利-返商品如果返商品，客户又不希望摊薄采购成本，需要体现返利收入。在其他入库单上录入返利商品数量和成本单价，在存货对方科目设置中设置“返利入库”对应财务科目“其他营业外收入”。一.采购返利-返现金业务场景返现金就是：厂家为帮助经销商快速销售，加快经销商库存周转，为了鼓励终端销售员多销售，会直接给经销商返现金。解决方案厂家返的现金可以增加“现金收入”的收入单一.采购返利-冲抵货款业务场景厂家给的返利金额用于抵扣后续的采购货款，减少经销商的应付账款，经销商可以根据企业财务管理的需要选择解决方案返点是否需要摊薄之前的采购成本，现将两种处理方式介绍给大家。第一种情况：返点摊薄采购成本新增费用名称“返点”，费用类型为采购费用，并且要勾上“进行分摊”一.采购返利-冲抵货款新增采购入库单生成进货单，填写一张负数的费用单，业务类型为“往来费用”，费用名称为上一步新增的“返点”一.采购返利-冲抵货款采购费用单分摊，将负数的费用分摊进采购入库单，减少入库成本一.采购返利-冲抵货款后续抵扣货款时，用应付冲应付即可一.采购返利-冲抵货款第二种情况：返点不摊薄采购成本增加一个费用档案“供应商返点”，该档案的费用类型为“其他费用”，不勾选“进行分摊”，不分摊到入库成本。其他与第一种情况操作相同。一.采购返利-转为预付款业务场景这种业务，相当于虚拟地预付了一笔货款，然后再进货的时候“使用预付”，直接用返点款订货。解决方案增加“供应商返点账号”，账号类型选择“其他”一.采购返利-转为预付款收到厂家返利通知的时候，填制一张预付单，结算方式选择“供应商返点”。软件服宝24h在线随问随答极速响应返利业务二.销售返利返现金返商品冲抵应收货款二.销售返利业务场景：在商业活动中，为了达到促销和及时回款的目的，为激励下级经销商，很多企业都会制定返利奖励政策，目的是通过返利来调动其积极性。返利是指根据一定的评判标准，以现金或实物的形式对下级经销商或客户进行奖励。在T+里处理流程。销售的返利的形式返商品、返现金和冲抵应收账款等。二.销售返利-冲抵应收账款业务场景：给予客户或下级经销商订货的返利，冲抵以后的应收账款解决方案1.做一张蓝字费用单，往来单位录入客户，记账方式为应收2.后续此客户再订货，做销货单确认应收；二.销售返利-冲抵应收账款3.往来核销下做应收冲应收的核销，减少应收账款。二.销售返利-返商品业务场景将商品作为给客户或下级经销商的赠品解决方案返商品可直接做赠品处理，销货单勾选赠品二.销售返利-返现金业务场景：为了激励客户或下级经销商，直接将现金返给客户或经销商。解决方案：销售业务中，若给客户返利，直接返现金，可以做现金红字收入单进行处理，红字收入单会自动生成红字收款单。思考题采购返利业务有哪些，如何处理？销售返利业务有哪些，如果处理？目录盘点业务01调拨业务02返利业务03员工借款04出租业务05软件服宝24h在线随问随答极速响应员工借款业务场景：公司内部人员出差一般是先从出纳临时支出一部分现金，用于本次出差的花费，回来后将发票给财务人员进行报销，采用多退少补原则，人员出差比较频繁的企业，对临时借款和及时报销管理非常必要。员工借款解决方案：员工当作一个新的往来单位，通过其他应收单的借出业务实现。1.把员工当做往来单位来维护，新增一个往来单位如“张三”，单位性质为“客户/供应商”2.员工借款时，新增一张其他应收单，业务类型选择为“借出”,金额为500员工借款3.同时，保存时会提示“业务类型为【借出】【付押金】时将登记现金银行日记账贷方支出！”，出纳模块的现金银行日记账中增加一条记录，日记账账户余额减少。4.当费用发生时可能会出现预借的金额与实际报销金额不一致的情况A、预借金额比实际报销金额多（1）新增一张“张三”的费用单，金额为450。（2）点击往来现金——应收冲应付，结算客户与供应商均为“张三”，将其他收款单和费用单450元进行冲销员工借款员工借款（3）由于当时借出的金额有富余，业务员需归还，则填制一张50元的收款单与其他应收单核销即可。B、预借金额比实际报销金额少（1）新增一张“张三”的往来费用单，金额为600（2）使用应收冲应付功能，将费用单与其他应收单的500冲销。员工借款（3）由于之前预支的金额不足，业务员垫付了100，所以需再填一张付款单与费用单核销。员工借款思考题员工借款业务，不使用其他应收单，怎么解决？目录盘点业务01调拨业务02返利业务03员工借款04出租业务05软件服宝24h在线随问随答极速响应出租业务业务场景：比如四川的煤气罐，一方面销售，一方面也租赁给火锅店；比如玩具店，一方面销售，一方面也提供出租，收取租金；再比如艺术品，在销售字画等的同时，也租借给各地的展览馆使用。出租业务解决方案：1、在仓库档案中建立仓库“出租”；2、把出租的客户作为项目，录入到项目档案中；3、发生出租业务时，填制“调拨单”。收回时，填制反向的调拨单。出租业务月底，查询收发存汇总表出租业务租赁收入的核算，只能手工计算，系统不具备计算租赁费的功能。计算出来后可以在财务账中处理，也可以在T+的收入档案中建立“租赁收入”档案，填制收入单。思考题出租业务，不使用项目的情况下，还可以怎么区分不同的客户？有服宝相伴工作可以更快捷扫码关注畅享更多福利扫码关注畅享智能服务
