金蝶KIS专业版-07应收应付及存货核算管理.pptx

④内部公开请勿外传版权所有©1993-2012金蝶软件（中国）有限公司④内部公开请勿外传金蝶KIS云专业版产品培训——应收应付及存货核算KIS专业产品部④内部公开请勿外传P*课程价值1、了解KIS云专业版应收应付管理2、了解KIS云专业版存货核算管理3、了解KIS云专业版业务期末处理KIS云专业版伙伴KIS云专业版客户软件使用者适用对象④内部公开请勿外传存货核算的意义：存货核算是业务与财务的接口，只有成本正确才能统计利润存货核算的含义：指进销存过程的财务处理具体包括：入库成本、出库成本、制作记账凭证使用对象：财务人员、主管人员核算原则所有单据必须已经审核出库核算时，所有入库单必须有了成本存货核算概述④内部公开请勿外传存货核算与其他系统关系④内部公开请勿外传存货核算—入库核算自制入库核算估价入账核算外购入库核算入库成本组装核算其他入库核算④内部公开请勿外传数据来源:已与入库单钩稽的发票处理方法:工具栏核算按钮企业可能出现的情况运费\装卸费等费用按会计法要求，在发票录入时分别计入应计成本费用运费税金不计成本费用可以在核算单据中查询修改存货核算—外购入库核算④内部公开请勿外传数据来源：已审核未钩稽的入库单处理方法：在此可修改外购入库价格即暂估价格(单据已审核也可修改)存货核算—估价入账核算④内部公开请勿外传存货核算—其他入库核算数据来源：已审核的其他入库单处理方法：在此可修改入库单单价、金额(单据已审核也可修改)④内部公开请勿外传数据来源：未关联生产任务单的产品入库单处理方法：录入产品单价或金额系统支持从外部引入数据关于生产成本不使用生产管理模块只能通过手工计算成成品成本，然后录入成本使用生产管理模块，可以系统核算产成品成本，产品入库核算这里就不显示数据自制入库核算后，又录入自制入库单，系统核算时，新录入的单据成本不核算，需要将原金额删除，重新录入重新核算。存货核算—自制入库核算④内部公开请勿外传组装核算的准备工作审核当期的组装单及拆卸单其他入库单由组装拆卸单自动维护组装单核算过程先自动调用组装单所对应的其他出库单上的物料进行出库核算当这些物料都核算到真实的出库成本后才能继续进行组装单的其他入库核算，否则系统给出提示可到无单价序时簿手工更新这些组装单衍生出来的其他出库单，指定相应的出库成本后再由组装单核算功能核算得到组装件的其他入库成本拆卸单核算单价来源只能通过手工录入，需要手工依照组装件的出库成本加上实际发生的费用来分摊到各个子件入库成本中存货核算—组装核算④内部公开请勿外传本期所有入库核算完成后，进行出库核算选择核算条件注意核算报告已生成凭证的当期单据金额不会再被改写核算不成功可能的原因无单价的入库单未审核的入库单无原单红字出库单产品入库核算后，又录入产品入库单红字出库单系统作为入库处理（如销售退回）有原单的按原单取原单价（选单生成）无原单的需在无单价序时簿中修改或更新存货核算—出库核算④内部公开请勿外传为什么成本会不准？我们一起看一组数字，假设A商品库存为0，采用加权平均计价9月企业购入A商品4件，以前单价25元/件暂估处理：4*25=1009月出库4件：余额010月发票到了24元/件暂估冲回-4*25=-100与发票钩稽的蓝字入库单4*24=96月末结存数量0，结存金额-4以上由暂估造成了成本不准确，因此需要企业发票达到要及时存货核算—成本调整④内部公开请勿外传最直接的方法录入成本调整单如果需要理清成本的来龙去脉，需分析业务进行成本调整如果本期此物料未发生业务，可以在下期“期初异常余额调整”（或“期初成本调整”）期初成本调整多用于财务业务数据不符时调整如果本期出库时出现负单价，通过出库异常成本处理，系统会自动生成成本调整单，调整依据是单价非负，调整结果一般是0存货核算—成本调整④内部公开请勿外传凭证模板制作原则有借必有贷，借贷必相等核算项目必须有相应的对应关系科目来源单据上的存货的存货科目、收入科目、成本科目凭证模板单据上部门核算科目核算项目设置科目的核算项目与单据上的项目对应关系如果科目设置了辅助核算，在此未指定生成凭证将出错；要在凭证生成过程中自动取得该核算项目，该核算项目必须在单据上存在如果同一业务类型有多种业务的凭证模板，建议分别建立不同的查询方案生成凭证前，必须完成存货的出入库核算存货核算—凭证模板④内部公开请勿外传期末业务关账关账后不能再对出入库类和成本调整类单据进行新增录入、修改、审核、删除等操作点击进行关账操作，再点击进行反关账操作业务期末结账业务与总账对账与总账对账不平原因存在业务单据没有生成凭证存在总账凭证没有过账存在手工录入业务凭证但实际没有发生该笔业务人为修改了生成凭证上的金额数据存货核算—期末处理④内部公开请勿外传存货核算—亮点功能实现了完备的总仓、分仓核算管理。内置五大基本存货核算方法，加权平均、移动平均、先进先出、后进先出、分批认定，可以实现单品核算，满足企业日趋精细化的需要。提供外购入库、估价入账、其他入库、自制入库的入库成本核算功能，可以实现采购费用的自动分摊。综合的存货发出成本的核算功能和异常发出成本的处理功能。使核算能完全真实地反映实际存货成本。灵活的库存调整功能，在完善事中控制的同时，提供事后处理的灵活手段，使数据更精准，可靠。存货核算亮点功能④内部公开请勿外传企业为什么会关注应收应付谁欠了我的钱?欠我多少钱?欠我的钱什么时候给我?下个月是否还有钱发工资?我欠谁的钱?欠多少钱?什么时候我得还钱?如果不还他能把我怎么着?收付款尾数不要了员工借款怎么管理代垫费用如何管理应收应付—重要性④内部公开请勿外传应收应付—业务处理确认收哪笔款(收款单)不确认或预收的款(预收单)1210.9元，10块9毛不要了，送个人情124日常处理-应收预收业务企业收款问题多收了款还可以退款3④内部公开请勿外传可以按期初明细数据进行收付款可以对其他应收应付进行后续收付款收付款单表头“整单折扣”允许>100%，解决多收或多付的零头处理收/付款类型：收/付款、预收/付款和收/付款退款收付款退款：可以处理非退货性质的退款针对已经收款和付款进行退款支持全部退和部分退退款部分可以继续进行收款和付款外币收付款规则表头为本位币的，表体源单可以为任何币别表头为外币的，表体源单只能为该外币和本位币表体的源单币别必须相同应收应付—收付款单④内部公开请勿外传其他收入单→其他收款单支持：收款结算、其他应收其他应收可以通过“收款单”进行后续收款费用支出单→其他付款单–支持：付款结算、其他应付–其他应付可以通过“付款单”进行后续付款应收应付—其他应收&应付④内部公开请勿外传单据核销确认业务单据之间的关系张三给我的钱对应哪笔发货啊?李四的款到了，货发了没有啊其他应收单、其他应付单参与往来核销支持六种核销方式预收冲应收、应收冲应付预付冲应付、应付冲应收应收转应收、应付转应付支持自动核销外币核销规则：上下表体的源单币别必须应收应付—往来核销④内部公开请勿外传供应商和客户均有信用额度控制账套参数选择控制方式客户控制规则应收账款余额：客户应收账款余额+未审核的非现销销售发票销售订单、蓝字非现销销售发票、蓝字非现销销售出库单和其他应收款单保存时进行控制控制规则：“应收账款余额+本单金额”是否超额供应商控制规则应付账款余额：供应商应付账款余额+未审核的赊购采购发票采购订单、蓝字赊购采购发票、蓝字赊购采购入库单和其他应付款单保存时进行控制控制规则：“应付账款余额+本单金额”是否超额预警设置系统参数根据发票上的收款日期，在到期日还没有收款并完成核销的单据进行预警应收应付—信用及预警④内部公开请勿外传凭证模版制作科目来源凭证模板单据上的相应科目金额来源不支持核算项目自定义设置应收账款、预收账款对应科目只支持挂单一核算项目客户应付账款、预付账款对应科目只支持挂单一核算项目供应商凭证制作按单与汇总生成选项科目汇总错误处理收支类别中的科目，支持核算项目取数应收应付—凭证管理④内部公开请勿外传汇总表\明细表是否包括现销发票是否包含已出库未开票：未钩稽，不管上、下推的关系预警表往来对账账龄分析表客户/供应商往来对账表应收应付—账表查询④内部公开请勿外传提供了三种常规业务单据（收款单、付款单、核销单），处理应收应付相关业务功能。提供了两种其他应收应付单据，处理非主营业务收入支出系统提供六种核销模式，预收冲应收、预付冲应付、应收冲应付、应付冲应收、应收转应收、应付转应付，供客户有效应对业务流程处理。紧凑的凭证处理环节让财务和业务结合更紧密紧凑的凭证处理环节让财务和业务结合更紧密简易灵活的折扣和外币处理让业务更简单。智能化的收付款预警功能。丰富的应收应付报表，支持客户多角度、多维度的数据统计分析和合理的库存报告，以及往来对账增加退款功能，往来核算自动匹配、核减金额应收应付亮点功能应收应付—系统亮点功能④内部公开请勿外传Thanksterimakasih感謝谢谢ありがとうขอบคุ�ณ版权所有©1993-2012金蝶软件（中国）有限公司④内部公开请勿外传