知识点：

薪资管理日常业务流程

流程图如下：

操作步骤：

1.打开工资类别

在薪资管理—工资类别—打开工资类别，选中工资类别点确定

2.工资变动数据维护

勾上录入期初，维护期初数据，若期初数据录入不了按快捷键（Fn）Ctrl+Alt+Q后再维护

不勾录入期初，维护的是本期工资数据，维护好数据后点计算、汇总；若工资项目设置里通过人事与薪资项目设置的公式，工资变动中点击取数才能取到数。

3.银行代发

3.1人员档案选中人员点修改，若为现金发放打上勾，否则为银行发放，选择银行名称，维护银行账号信息。

备注：若为建设银行设置银行代发步骤如下：1.人员附加信息中增加“身份证号” 和“公积金账号” 栏目（其他银行无要求）；2.维护薪资管理的人员档案：银行账号，身份证、公积金账号等信息；3.在基础设置-基础档案-收付结-银行档案，维护建设银行的单位编码；4.生成银行代发数据。

3.2业务处理—银行代发

选择银行模板，可以用系统预制的模板

除建设银行外，其他银行可以插入行，录入栏目名称、总长度、小数位，数据源可以选择参照工资项目，点确定。

设置好银行格式后再打开银行代发表，可以查到工资数据。

4.工资分摊设置

4.1设置—分摊类型设置，点增加，维护分摊类型名称、分摊比例、部门、工资项目，借贷方科目等信息

4.2业务处理—工资分摊，选择计提费用类型、核算部门，勾上明细到工资项目点确定

4.3工资分摊界面，自动带出设置好的借贷方科目，点制单会到填制凭证界面，保存凭证

5.扣缴所得税申报表

业务处理—扣缴所得税，选个人所得税扣缴申报（2019），选查询期间，人员类型点确定

工资代扣税计算逻辑：1.先计算应纳税所得额，应纳税所得额=薪资管理设置选项里选择的计税工资项目累计数-累计减除费用-累计专项扣除；2.再计算工资代扣税，工资代扣税=应纳税所得额×税率-速算扣除数-已扣缴税额

6.月末结账

6.1业务处理—月末处理，打开或关闭工资类别都可以进行月末处理

选择需要清零的工资项目，若不需要清零直接点否

6.2业务处理—反结账，反结账需关闭工资类别

反结账会清空下月工资变动数据

在反结账界面按快捷键Ctrl+H不会清空下月工资变动数据

7.工资账表查询

账表—我的账表，可以查询各类工资报表

总结：

1.工资变动界面，勾上录入期初，维护期初数据，若期初数据录入不了按快捷键（Fn）Ctrl+Alt+Q后再维护；不勾录入期初，则维护的是本月工资数据；维护好数据后点计算、汇总；若工资项目设置里通过人事与薪资项目设置的公式，工资变动中点击取数才能取到数

2. 人员档案选中人员点修改，若为现金发放打上勾，否则为银行发放，选择银行名称，维护银行账号信息，设置银行代发格式。

3. 设置—分摊类型设置，点增加，维护分摊类型信息；业务处理—工资分摊，勾上明细到工资项目点确定，在工资分摊界面点制单可以按分摊类型设置的借贷科目生成凭证。

4. 工资代扣税计算逻辑：1.先计算应纳税所得额，应纳税所得额=薪资管理设置选项里选择的计税工资项目累计数-累计减除费用-累计专项扣除；2.再计算工资代扣税，工资代扣税=应纳税所得额×税率-速算扣除数-已扣缴税额

5. 业务处理—月末处理，打开或关闭工资类别都可以进行月末处理，反结账需要关闭工资类别