1 简介

1.1 功能介绍

调整抵销分录模块，是星瀚合并系统进行数据调整的一个模块，在传统手工新增分录的基础上，进行各种功能拓展，实现了包括分录联动、分录延续、分录共享、表式调整等多种功能，让调整变得更加方便、易用。以下依次介绍该模块的各个功能及操作。

1.2 系统路径

【合并报表】->【调整抵销】

2 主要操作

2.1 手工新增调整抵销分录

(1) 手工新增调整抵销分录。通过【合并报表】->【调整抵销】->【调整抵销分录】打开调整抵销分录序时簿页签。点选左侧需要新增分录的组织后，点击”新增“，弹出调整抵销基本信息设置窗口，输入编码、名称、分录类型、业务类型、平衡类型、分类、模板、权限类、联动生成方式后，点击”确定“，打开调整抵销分录页签。

分录编码规则设置：

配置路径：【系统服务云】-【配置工具】-【编码规则配置】-【企业绩效云】-【合并报表】-【调整抵销分录】

新增多币别分录：

新增非多币别分录：

多币别分录设置详见“2.6”章节

业务类型：当在明细组织新增调整抵销分录时，业务类型仅可选择ERADJ、RADJ两种类型；当在合并组织新增调整抵销分录时，可选择的业务类型由系统参数CM0005（抵销业务类型参数）控制；当业务类型为ERADJ、RADJ、DADJ、DEJE时，调整抵销分录编辑界面通用维、列表维均无合并节点，仅允许选择组织；ERADJ、RADJ组织支持选择明细节点与非明细节点；DADJ、DEJE组织支持选择非明细节点；当业务类型为ADJ、CADJ、EJE、CCADJ时，通用维度增加显示合并节点。维护了分录多币别设置的组织及过程，在调整抵销基本信息界面选择对应的过程之后，还会显示“合并节点”、“分录多币别”、“输入币”。

平衡类型：可选借贷平衡、不平衡、按组织平衡。选择借贷平衡时分录保存时校验按组借贷是否相等，如果借贷不相等，不能成功保存，并显示提示信息为“选中区域数据的借贷不平衡，请检查分组设置，或者重新指定分组，或者修改平衡类型”,选择按组织平衡时，分录保存校验按组织是否借贷相等，如果借贷不相等，不能成功保存。

分类：选择自己维护的分类。维护.分录分类的操作：【调整抵销分录序时簿菜单栏】->【更多】->【维护分类】，进入分录分类维护界面。分类成员允许被删除，被删除分类成员的分录移动到根节点。

新增分类成员：

分类成员删除：

联动分录生成方式：自动生成联动分录、手动生成联动分录、不生成联动分录。自动生成联动分录：分录编辑界面编辑好分录后，点保存即可生成联动分录。手动生成联动分录：分录编辑界面编辑好分录后，需要点击查看联动分录->生成联动分录，才能生成联动分录。不生成联动分录：分录无联动。

合并节点：默认左侧组织树所选择的合并节点，可切换，显示当前视图当前期间有效的所有合并节点。

分录多币别：默认“是”，下拉可选择“否”。选择“是”时，调整抵销分录编辑界面菜单栏增加“汇率差计算”、“显示/隐藏多币别”菜单，表头处增加“分录多币别”字段、“输入币”字段。表格内显示折算前（输入币），汇率（输入币到多币别）、如图：

(2) 分录编辑：在报表列表中，点击左下方调整抵销维度组合所属报表，在对应单元格中输入调整数后，点击”生成分录“，自动将单元格维度组合和调整值形成分录，点击”保存“。

说明：

(1) 保存时会按组校验借贷平衡，如果不平衡则暂存（不能提交），平衡则保存（可提交）；

(2) 调整抵销分录经过提交，然后审核后，调整抵销数据体现在合并结果中。

(3) 编辑界面中复制或者输入分录行组织，当业务类型是ADJ/CADL/EJE/CCADJ时，多维入库组织根据分录所属组织和分录行组织确定的有效组织链条确定。存在多个有效组织链条时，按分录行组织业务变更记录时间顺序优先、业务变更类型顺序次之。

(4) 进入常用调整低消分录编辑界面，将分录保存为常用分录。在点新增时候可以选择按常用分录新增，直接在该分录上编辑，节省维度输入时间。

(5) 后台参数isNoKeepAdjustSpreadJson为否时，分录列表界面流程处理-保存和分录编辑界面保存，统一表格样式保存逻辑；否则相反。

(6) 单币别分录、多币别分录金额列支持按分录分组快速补充平衡数，快捷键：输入“+”后按“Enter”键。

另存常用分录：

查看常用分录：

按常用分录新增：

单家公司，在调整抵销分录界面，点新增常用调整分录后，组织列自动默认为当前组织，且常用分录可选范围仅为业务类型ERAdj、RAdj。

(3)冲销:选中已审核的分录（类型可以为冲销类、常规、延续分录等），点击冲销，弹出窗口，默认下一期，可选，点确定在对应期间生成一笔分录类型为冲销类的分录，分录状态：暂存，借贷金额值变更为负数。

对联动分录执行冲销操作，联动分录的源分录也会执行冲销。

(4)从其他复制：从其他期间复制调整抵销分录到当前期间。弹窗标题显示复制到的财年期间，带入序时簿界面信息，不可更改。体系、情景：自动带入序时簿界面的信息，不允许在弹窗内修改。源分录的财年、期间：必选，默认带入上一期的时间，仅支持单选。第13期带入12月，1月代入12月。

对联动分录执行复制操作，联动分录的源分录也会执行复制。

(5)新增-复制：调整抵消分录列表，按勾选的分录快速复制一笔相同的分录，复制后的分录状态已暂存。对联动分录执行复制操作，联动分录的源分录也会执行复制。

(6)分录融合：

融合条件：分录状态不为已暂存、被打回；基本信息一致（编码、名称、说明除外）；情景版本一致；分录所属组织一致。

融合后分录：分录状态已暂存，生成新的分录，融合前的分录被删除，页面布局通用维度不一致的维度成员下拉至表格内维度。

(6)生成权益分录：点击按照权益抵销模板配置的逻辑生成权益分录。

(7)操作日志:显示分录的延续、共享、打回、保存、复制、冲销操作日志。

2.2 单元格T、S标记含义

做了主附联动设置后，在调整低消分录编辑界面打开报表，科目对应单元格会自动有T、S标识。

S：表示该单元格是源。调整该单元格，会根据主附联动配置，联动生成目标的联动分录。

T：表示该单元格是目标。调整该单元格的源单元格，会自动生成该单元格联动分录。

选中单元格，右键可查看联动模板清单及联动信息。

2.3查看联动分录

(1) 查看联动分录：调整抵销分录界面，点击”查看联动分录“按钮打开联动分录界面。灰色表示原调整分录，白色表示根据主附联动设置生成的联动分录。

(2) 查看联动配置信息：选中分录行，展开表头处的【联动信息】，显示该行分录的联动映射配置。

2.4借贷式、金额式

借贷式：该样式下调整分录值，根据科目成员借贷算法属性设置，显示分录值。如：借贷式下应收账款贷方100，则报表编制中应收账款为-100；借贷式下应收账款借方100，则报表编制中应收账款100。

金额式：该样式下调整分录值，始终等于借方减贷方。如：金额式下应收账款调整金额100，则报表编制中应收账款100；金额式下应收账款调整金额-100，则报表编制中应收账款-100。

说明：金额式、借贷式仅是分录值两种显示方式。金额式、借贷式的分录值，根据科目成员借贷算法属性设置转换。

2.5分录延续

延续分录分为：按期延续、按年延续。按期延续：上期如果有按期延续分录，在下一期点生成延续分录，会生成对应的延续分录；按年延续：按照年初结转设置里的结转的年期间如果有对应的按年延续分录，则在下一年度的期间，点生成延续分录，会生成对应的按年延续分录。

生成的延续分录类型为“暂存”，延续分录如果跨年，会按照【损益结转设置】的逻辑结转，例如，损益科目，结转到次年，分录延续过来需要结转到未分配利润，而不是源科目。设置损益结转科目前提是需要在维度里将对应科目属性里的“是否损益年结科目”打开。

对联动分录执行延续操作，联动分录的源分录也会执行延续。

损益结转设置：

说明：损益结转设置导入仅支持新增导入。

延续分录折算汇率：如果未设置不更新汇率，延续分录会按照新期间更新汇率，设置了不更新汇率，延续分录会使用源分录的汇率。设置不更新汇率：【调整抵销分录】→【更多】→【汇率配置表】。

损益结转设置：损益结转设置导入导出功能，目前仅支持全量覆盖的方式导入，功能路径：【更多】→【损益结转设置】。

延续分录联查：通过延续分录联查功能联查原分录，功能路径：【更多】→【延续分录联查】。

分录延续其他逻辑：

a、自动分录不允许延续；

b、已经延续的分录，除非延续分录删除，否则不会生成新的；

c、源分录打回时，不对延续分录产生任何影响；

d、状态为“已审核”的分录才允许延续；

e、延续分录的联动分录，并不是延续分录的主分录联动生成，而是源分录的联动分录延续生成。

2.6分录折算

在调整抵销分录中，支持以默认币之外的其他币别进行分录的录入，通过折算功能生成需要的币别的分录数据。如A合并组织的默认币为CNY，在进行合并层面的“抵销”时，可以HKD分录的形式进行处理，通过系统功能自动折算为CNY。

在调整抵销分录中增加“多币别”功能，通过设置币别，支持分录编辑时录入外币数据，折算生成设置的币种数据。

（1）分录折算设置：

·多币别设置：设置哪些组织做多币别分录时支持的币种及业务类型。路径：【更多】→【分录折算设置】→【多币别设置】。

汇率折算差处理：用于设置不生成汇率差的维度组合。路径：【更多】→【分录折算设置】→【汇率折算差处理】。

汇率配置表：用于共享、延续、联动时汇率是否采用新的汇率，默认按照系统逻辑更新汇率，设置则直接引用源分录界面汇率。路径：【更多】→【分录折算设置】→【汇率配置表】。

维度属性配置：分录里科目适用汇率默认为科目属性里的“折算汇率”，如果有配置特殊折算公式，则优先取特殊折算公式里的汇率，“分录用汇率”为计算汇差时候适用的汇率，例如“营业外收入”科目，没有配置特殊折算公式，则做分录时候系统自动调出科目折算汇率即“平均汇率”，但是因为科目的分录用汇率设置为“期末汇率”，所以系统会按照（分录用汇率-折算汇率）*折算前金额，计算出汇率差，计算出的汇差放置的变动类型为变动类型维度里“勾选用于生成汇率折算差”的成员。一个体系内有且仅有一个该成员。

（2）新增多币别分录：

新增调整抵销分录，设置了多币别设置之后，选择对应的合并节点及业务类型后，调整抵销基本信息框会增加显示“合并节点”、“分录多币别”、“输入币”三个字段。

设置好这些字段内容后，通过快速分录录入，将对应的分录数据生成到折算前币别上（即输入币），同时按照多币别设置的币别，按照科目适用汇率折算成需要的币别数据。点汇率差计算会生成对应的汇差。

2.7分录共享

在多合并架构的场景下，需要支持不同架构间组织分录的共享。本身为共享成员的组织，其过程维度为“报表-本币”、“报表调整-本币”的报表、分录数据是天然共享的；不同的合并架构下（组织视图）的不同组织实现复用则需要通过手动分录共享的方式来实现，这里主要介绍的就是这种手动共享。

实现方式，在调整抵销分录序时簿界面，左侧选择需要共享分录的目标合并节点，然后点击【分录关联共享】→【从其他组织共享】，进入拉式共享界面，左侧选择需要共享的源组织，右侧显示该组织可供共享的分录，选择需要共享的分录及生成方式，生产方式包括覆盖生成和新增生成。覆盖生成即删除源分录对应的共享分录，重新按照选择关联共享组织生成共享分录；新增生成即保留源分录对应的共享分录，按照当前选择的关联共享组织，新增生成共享分录。

生成的共享分录，分录来源为“共享”，共享分录的“源分录编码”显示该分录的源分录的分录编码。

查看关联分录：可以从源分录查找共享分录，也可以从共享分录查看源分录。

2.8表式调整

表式调整实现在报表上直接调整，调整抵销数存储在审计线索”底稿式”中，便于快速定位查找数据构成。

(1) 通过【合并报表】->【报表编制】。点选左侧组织树中需要新增表式调整的组织后，打开需要调整的报表，审计线索维度选择”CWP”，过程维度选择“报表调整-本币”在报表中直接输入调整数据，点保存即可

2.9多币别分录取特殊折算公式汇率

多币别分录取汇率时，若分录对应维度组合在折算设置配置了特殊折算公式，则按特殊折算公式中的汇率为准。

2.10调整分录通过设置关联存储成员录入数据

通过菜单【其他设置】→【参数设置】打开参数设置列表，打开CM043参数。编辑该组织的分录时，仍可按关联存储成员属性录入分录数据。

2.11分录拆分共享

在多合并架构的场景下，需要支持不同架构间组织分录的共享。当存在多分组的分录需要按分组拆分分录分别共享至各分组对应合并节点时，可以使用拆分共享功能。

在目标组织视图中选择需要共享的目标组织，点击按钮“从其他组织共享”弹出共享分录弹窗。

选择需要进行拆分共享的源分录，点击按钮“拆分共享”执行共享，源分录中将按分组进行重新拆分组合共享至新的合并节点下。当源分录合并节点与目标合并节点一致时，分录将不允许执行拆分共享操作。

2.12分录分屏模式

在编辑分录时，需要按两个屏幕或页签分别操作分录行和分录报表区域时，可以使用分录的分屏模式。

在分录编辑界面点击按钮“分屏模式”，跳转至分屏页签。

原页签只展示分录行信息，分录报表区域为单独新增的页签中，支持从分屏页签直接点击按钮“生成分录”同步至分录行信息。

2.13分录上一条、下一条切换

分录编辑界面支持上一条、下一条查询，按分录列表界面选定范围和勾选顺序切换上一条、下一条分录。

2.13分录批量导出

调整抵销分录支持按自定义样式批量导出，并且保留导出样式方案，在分录序时簿列表支持勾选分录按设定方案样式导出。

路径：【抵销分录序时簿】-【导入导出】-【批量导出】/【按方案导出】

功能：

1、批量导出：

抵销分录序时簿界面点击“批量导出”，通过行列设置自定义导出表样的字段，通过组织和选项设置导出的数据的组织及期间范围，点击“导出”执行批量导出。

2、保存方案：

在批量导出界面进行完行列维设置之后，点击“保存方案”即可将该自定义导出样式设置为方案。

3、按方案导出：

抵销分录序时簿勾选分录，点击“按方案导出”即可按保存的方案导出excel文件。

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