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1 简介

1.1 功能介绍

印花税台账是处于“按期申报”的印花税原始数据和印花税税源数据中间的“桥梁”数据。对于印花税原始涉税数据，通过手工新增或调用计税引擎，生成详细的印花税台账数据。然后，系统按照预置的采集汇总逻辑将印花税台账数据采集汇总，生成“按期申报”的印花税税源数据。

2023年12月功能迭代：支持”按次申报“登记印花税台账信息，便于用户集中管理印花税原始数据。印花税税源信息台账采集根据预置的采集汇总逻辑将印花税台账数据采集汇总，生成“按次申报”的印花税税源数据。

功能列表：

功能1 自动取数生成印花税台账

功能2 手工新增生成印花税台账

1.2 应用场景

用户在星瀚平台中已经存在印花税的原始涉税数据，但由原始数据直接汇总生成印花税税源时数据归集跨度过大，用户出于税务管理的诉求，希望在原始涉税数据和印花税税源中再进行一次过程中数据汇总，此时可以使用印花税台账根据印花税税种卡片“缴纳期限”按周期汇总涉税数据。

1、原始数据加工生成印花税税源的逻辑较为固定时，可以配置印花税税种卡片和取数规则，调用计税引擎，通过【生成台账】→【自动取数】功能按期自动取数，生成详细的印花税台账数据。

2、用户还可以通过【生成台账】→【手工新增】功能直接新增印花税台账数据，以满足临时、偶发的台账数据新增的需求。

1.3 系统路径

【财产和行为税】→【财行税台账】→【印花税台账】

1.4 字段/按钮说明

1.4.1印花税台账单据列表界面字段说明

1.4.2“印花税台账自动取数”弹窗字段说明

1.4.3按钮说明

2 主要操作

2.1 自动取数生成台账

2.1.1 前提条件

1、维护印花税税种卡片，操作路径：税务云【基础设置】→【税务组织管理】→【纳税主体信息】→【印花税申报项信息】

2、配置印花税取数规则，操作路径：税务云【财产和行为税】→【基础设置】→【印花税项目设置】→【应税凭证规则配置】和【应税凭证规则配置（共享）】

2.1.2 操作步骤

步骤1：打开“台账自动取数”弹窗

操作路径：【财产和行为税】→【税务台账】→【印花税台账】→【生成台账】→【自动取数】

图1 印花税【台账自动取数】弹窗

步骤2：选择税务组织和取数时间

选择要自动取数的“税务组织”和“取数时间”，系统即可自动判断当前可自动取数的税目信息数据，并判断该税目信息数据是否已经生成过台账数据。

步骤3：选择要自动取数的税目信息数据，确认勾选并生成台账

选择要自动取数的税期数据，勾选后，点击“确认”按钮，调用计税引擎，根据税种卡片和取数规则，自动生成印花税台账数据。

若已经生成过印花税台账数据的税目数据，再次勾选确认后，会覆盖原有数据重新生成。

2.1.3 后续操作

检查生成的台账数据，取数金额是否准确，支持对取数金额进行手工修改，支持删除税源重新生成。

2.2 手工新增生成台账

2.2.1 前提条件

新增申报期限类型=按期申报的数据时，需要维护印花税税种卡片

操作路径：【基础资料】→【税务组织管理】→【纳税主体信息】→【印花税税种卡片】

2.2.2 操作步骤

步骤1：打开“新增台账”弹窗

操作路径：【财产和行为税】→【税务台账】→【印花税台账】→【生成台账】→【手工新增】

图2 【印花税台账手工新增】弹窗

步骤2  录入相关信息

根据税法和业务需要，录入相关税目信息数据。

（1）台账信息允许一次性勾选多笔税目数据，支持批量登记印花税台账。

（2）当申报期限类型=按期申报时，展示当前税款所属期内的有效税目信息，便于用户登记台账。

（3）当申报期限类型=按次申报时，税款所属期为应税凭证书立日期，便于用户批量登记多属期台账数据。

步骤3：生成印花税台账数据

录入数据后，点击“确定”，通过一系列校验，保存成功，生成印花税台账数据。

申报期限类型=按期申报时，新增的税目数据必须先维护印花税税种卡片，并保证当前税期当前税目处于生效状态，才可新增印花税台账数据。

2.2.3 后续操作

检查生成的台账数据，取数金额是否准确，支持对取数金额进行手工修改，支持删除税源重新新增。

手工新增的台账数据，支持对税目、子目、应税凭证数量、计税金额、减免性质代码和名称、备注进行手工修改。