问题描述

初始化完成后，首次进行当年第二、第三或第四季度的企业所得税预缴申报，自动生成的申报表应纳税所得额计算正确，但“本年实际已缴纳所得税额”栏次金额为0，但实际当年以前期间已经缴纳过税款 ，不应该出现金额为0的情况

解决方法

• 原因分析：企业所得税预缴自动生成当期申报表时，“本年实际已缴纳所得税额”栏次会自动从当年上期申报表的相关栏次取数并进行处理得出本期“本年实际已缴纳所得税额”栏次应填报金额，所以如果往期实际缴纳过税款但当期“本年实际已缴纳所得税额”栏次金额为0，则应该是因为系统没有抓取到当前组织在本年的往期申报表或系统内往期申报表相关栏次金额错误。

• 解决这个问题，首先需要检查系统中是否存在上期申报表，通过【纳税申报】→【预缴申报】→【预缴申报表查询】，如果存在申报表，检查上期申报表的“本年实际已缴纳所得税额”和“本期应补（退）所得税额”相关栏次数据是否正确。

• 如果通过查询没有申报表或者申报表数据错误，可以通过引入正确申报表或通过税企直连的税局申报表比对功能取得正确正确申报表。

• 修正申报表数据后，将已经生成的本期申报表数据删除后重新生成申报表应该可以取得正确金额数据。