1 简介

1.1 应用场景

费用凭证处理主要用于暂估处理方式等于月初一次冲回或单到冲回时，费用暂估和费用分摊业务的账务处理。

1.2 系统路径

【财务云】→【存货核算】→【凭证处理】→【费用凭证处理】

1.3 操作说明

费用凭证处理界面查询时，如果当前登录组织为核算组织且用户有权限，则默认登录组织的主账簿，否则，默认为有权限的任意核算组织的主账簿

费用凭证处理界面，依据查询条件过滤出符合条件的核算成本记录，执行“生成费用凭证”、“删除费用凭证”、“预览凭证”、“联查”等操作。选择单据单击“生成费用凭证”时，依据企业账务处理方法，选中正确的凭证模板生成凭证，借方计入物料科目，贷方记入应付账款或应付暂估科目。

费用凭证处理界面，符合以下条件的核算成本记录在过滤界面显示：

1. 核算单类型=入库、业务对象=采购入库单、单据状态=已审核、冲回方式=月初一次冲回or单到冲回、是否拆单生成=否、计价方法=加权平均or个别计价、费用<>0

2. 核算单类型=入库、业务对象=简单委外入库or委外采购入库、单据状态=已审核、是否拆单生成=否、材料成本<>0

 注意事项：

【存货核算】→【核算配置】→【公共配置】中，默认参与费用分摊的库存单据类型只有标准采购入库单，如果其他单据也需要参与费用分摊，需要在公共配置中增加相应的单据类型。

生成费用凭证：反写核算成本记录“是否生成费用凭证”和“费用凭证号”字段；

删除费用凭证：清空核算成本记录“是否生成费用凭证”和“费用凭证号”字段值；

【特殊说明】

核算成本记录生成费用凭证的凭证模板设置中，暂估金额和分摊金额需要分别配置从暂估分摊明细、费用分摊明细取值。