1 简介

1.1业务概述

调整是指处理不调整应付数量但需要调整应付金额的业务。

1.2 适用业务场景

1.扣款：应付款已入账。支付前，由于供应商不符合双方协议的考核项，需要对供应商先扣款，再支付剩余余额。

2.罚款：应付款已入账。后在货物使用过程中发现质量存在问题，需要对供应商先扣款，下次支付按差额支付。 

3.返利佣金：供应商按一定销量、一定销售额给购货方销售返利，以抵减往来的形式处理。购货方在收到返利凭据时要调减供应商的应付款。支付货款时要减去这部分返利后再支付。 

4.销售折让：应付款已入账。后发现货物有质量问题，与供应商协商，供应商给购货方总售价的95%销售折让。作为购货方要减少供应商应付。  

5.调整发票尾差：购货方根据与供应商对账的结果先确认应付，后收到发票。发票总额与应付相同，但由于系统不同算法不同，税额和不含税金额与发票略有差异。需要根据发票调整应付的税额、不含税金额。 

6.延期支付利息：购货方延期支付货款，依照合同约定，需要在支付货款时一并支付延期付款的利息。

1.3 系统路径

1.关联源单调整

从星瀚业务版本号V5.002开始，【财务云】->【应付】->【应付处理】->【财务应付处理】->【调整】下，新设"扣罚款"、"返利折扣"、"调整发票尾差"、"逾期利息"业务的"按总额"、"按明细"等8项子功能。低于V5.002的版本，只有【调整】功能按钮，无下设8项子功能。

按总额调整：适用于明确知道调整的总金额、总税额，不明确具体每一明细行调多少的情况。

按明细调整：适用于明确知道具体每一明细行调多少的情况。

低于V5.002版本的【调整】功能按钮，对应的功能与V5.002的【按明细调整】相同。

2.手工新增调整

【财务云】->【应付】->【应付处理】->【财务应付处理】->【新增】。

当企业业务量过大，无法找到原始业务单据时，可以通过手工新增借贷项调整单进行调整。

2 主要操作

2.1前提条件

1.单据状态为审核并且未进行过冲销的财务应付单才允许进行调整；

2.不支持多选财务应付单进行调整。

2.2按总额调整

单选需调整的财务应付单，点击【调整】-【扣罚款（按总额）】，弹出总额调整界面。根据实际情况，录入调整总金额（不含税）、调整总税额。录入后，自动计算调整总额。

确定后，生成借贷项调整应付单并打开界面：

（1）单据类型：关联生成的财务应付单单据类型为"借贷项调整"；

（2）调整类型：与操作的功能对应，分为扣罚款、返利折扣、调整发票尾差、逾期利息。

（3）明细行税额：根据总额调整界面录入的"调整总税额"分摊至每行明细行。按每行明细行的应付金额占比分摊。

（4）明细行金额：根据总额调整界面录入的"调整总金额"分摊至每行明细行。按每行明细行的应付金额占比分摊。

（5）借贷项调整财务应付单的明细行只允许修改税额与金额，修改后自动计算应付金额。应付金额=金额+税额。

（6）当调整单明细行的核心单据行ID不为空，并且根据核心单据行ID能找到采购订单或采购合同，则调整单审核后会自动反写采购订单或采购合同对应的明细行"累计应付金额"。

2.3 按明细调整

单选需调整的财务应付单，点击【调整】-【扣罚款（按明细）】，生成借贷项调整应付单并打开界面。调整单的明细行按botp赋值，不自动分摊。

2.4 手工新增调整

（1）单据类型：应选择"借贷项调整"；

（2）调整类型：根据实际业务进行选择，若为空，则单据提交时会根据整单应付金额自动赋值；

（3）明细行只能录入费用项目，不能录入物料。

2.5 结算

1.调整单明细行应付金额为负数、源单明细行应付金额为正数、调整单明细行绝对值小于等于源应付单明细行未锁定金额，则调整单审核时与源财务应付单结算。调整单结算状态为完全结算，生成一条结算记录，结算关系为应付红蓝对冲，并且更新源财务应付单已锁定金额、未锁定金额、已结算金额、未结算金额。

源财务应付单：

关联生成的调整单：

按物料行结算生成的结算记录：

按物料行结算后的源应付单已锁定、未锁定、已结算、未结算金额：

按计划行结算生成的结算记录：

按计划行结算后源应付单已锁定、未锁定、已结算、未结算金额：

2.当结算模型为按物料行结算，调整单与源单结算时，按明细行一一对应结算。

3.当结算模型为按计划行结算，调整单与源单结算时，按明细行应付金额占比分摊结算金额。

4.调整单明细行应付金额为负数、源单明细行应付金额为正数、调整单明细行绝对值大于源应付单明细行未锁定金额，或者调整单明细行应付金额为正数，则调整单审核时均不与源单结算。

2.6 注意事项

1.调整类型为扣罚款、返利折扣时，应付单明细行的金额、税额必须为负数。

2.调整类型为逾期利息，应付单明细行的金额、税额必须为正数。

3.调整类型为调整发票尾差，无以上限制。

4.借贷项调整单不会自动影响存货成本，若需根据调整金额调整存货成本，需手工在存货核算模块编制成本调整单进行成本调整。