1.简介

 1.1业务场景

企业与客户A签订销售订单形成的往来关系，收到货物及发票后确认对客户A的应收账款，同时客户A与客户B之间也存在往来关系，后续由于特殊原因，客户A不再直接收取客户B的劳务款，经三方协定并签署《债权转让及债务抵销协议》后，将对客户A的应收账款转给客户B，后续由企业方对客户B进行收取。

1.2.业务流程图

2.操作说明

2.1. 操作路径

财务应收单：【财务云】—【应收】—【应收处理】—【财务应收处理】

结算记录：【财务云】—【应收】—【结算处理】—【结算记录】

2.2. 操作步骤

（1）债权转移业务发生时，在财务应收单单据列表界面，勾选所需要转移的财务应收单，点击【应收结算】--【债权转移】按钮，进行债权转移操作。

Ø  【功能说明】

①单据状态为已审核并且余额大于0的财务应收单才可以进行债权转移操作；

②相同单据类型、相同币别的财务应收单才可以进行批量债权转移操作；

③不同往来户的财务应收单可以进行批量债权转移操作；

④因其他应收款业务主要为企业在主营业务以外发生的应收款项，不涉及债权转移业务，目前2.1版本暂不支持单据类型为其他应收的财务应收单进行债权转移操作；

（2）在弹出的债权转移功能界面，选择【转入方式】，并填写【转入方信息】，确认填写无误后，点击确定按钮，自动生成已提交状态的财务应收单。

Ø  【功能说明】

①当进行批量债权转移操作时：

选择【债权转移方式】--【汇总转入】选项，会将多个财务应收单合并生成一张债权转移单；

选择【债权转移方式】--【分散转入】选项，会将多个财务应收单逐张生成债权转移单；

②债权转移功能界面的【转入方信息】字段说明：

【业务日期】：债权转移业务的发生日期

【到期日】：债权转移后应收款项的业务到期日

【往来户】：债权转移业务完成后的最终债权方

【款项性质】：债权转移后的应收款项性质

③债权转移功能界面的【债权转移应收金额】默认等于原财务应收单的【未锁定金额】，并且支持修改金额进行部分债权转移业务；

④进行债权转移操作时，债权转移金额、债权转移税额不允许大于原财务应收单【未锁定金额】；

⑤生成债权转移单，系统自动根据债权转移功能页面所录入的应收金额、数量、税率计算债权转移单明细行的各个单价；

（3）债权转移成功后，系统自动生成为已提交状态的财务应收单，可以进行【删除】、【查看】、【审核】，并更新原财务应收单【已锁定金额】，债权转移单审核后，生成结算记录

Ø  【功能说明】

①债权转移单审核后，通过原财务应收单可以联查到结算记录，通过结算记录可以查看债权转移业务扣减的原应收账款情况，结算关系为【债权转移】，债权转移业务不允许人工进行【反结算】操作，需通过债权转移单【反审核】的方式自动删除结算记录。

②债权转移业务只是财务上对债权方或者款项进行了调整，原始业务并没有发生变化，所以债权转移单只是针对财务债权进行转移，无需与前端业务进行核销。

3.注意事项

1. 债权转移业务由于涉及三方协议等多个业务附件，建议债权转移凭证由债权转移单单据生成

2. 目前债权转移单不支持BOTP方式生成债权转移单，如需扩展字段，请联系总部，进行需求提单处理。