1 简介

1.1功能介绍

现金账户对于企业来说，是一个虚拟的账户。在现金账户维护过程中支持自定义现金账号、现金账户名称、币别、默认付款户、默认收款户。

维护现金账户之后，根据实际业务的发生，可逐笔登记现金日记账，现金盘点，以及现金日记账与总账对账。

1.2应用场景

库存现金是指存放于企业财会部门、由出纳人员经管的货币。库存现金是企业流动性最强的资产，企业应当严格遵守国家有关现金管理制度，正确进行现金收支的核算，监督现金使用的合法性和合理性。

为了在系统中反映和正确核算企业现金情况，首先需要创建现金账户。

1.3系统路径

操作路径：【财务云】→【出纳】→【账户设置】→【现金账户】

1.4字段/按钮说明

字段说明

按钮说明

2 主要操作

2.1 新增

现金账户列表<新增>操作，在【现金账户】弹窗内根据业务需求自定义现金账户信息，点击<保存>按钮。

2.2 现金账户的使用

前提条件

现金账户的“使用状态”=可用，“是否销户”=正常

操作步骤

1.出纳初始化，可手工录入初始化资金组织的现金账户日记账初始余额，结束初始化后，余额会同步刷新初始化期间的现金日记账初始余额。

2.新增付款业务单据，“结算方式.类别”=现金，付款账号可选范围为资金组织下的全部可用正常现金账户。“单据登账”、“混合登账”的场景下，确认付款后会自动登记现金日记账。

3.新增收款业务单据，“结算方式.类别”=现金，付款账号可选范围为资金组织下的全部可用正常现金账户。“单据登账”、“混合登账”的场景下，确认收款后会自动登记现金日记账。

4.现金日记账中，可查询指定现金账户和指定期间的现金日记账数据。

5.针对每个现金账户可进行单独的现金盘点操作。

6.会计科目的核算维度可维护现金账户。在“凭证登账”、“混合登账”（非机制凭证）的场景下，会计凭证复核操作后会根据核算维度的现金账户自动登记现金日记账。

2.3 销户/反销户

现金账户的“使用状态”=可用，“是否销户”=正常，且当前期间现金账户日记账余额=0，可进行<销户>操作；

现金账户的“是否销户”=销户，可进行<反销户>操作。销户后，现金账户不能在系统中继续使用。