1 简介

1.1 功能介绍

初始化租赁合同主要用于系统切换时，已经按照新租赁准则核算的租赁租入合同初始化，记录包括初始化合同的基本信息，标的信息，付款规则，财务信息等。

1.2 应用场景

（1）租赁资产与固定资产同时初始化

• 租赁初始化启用期间与资产账簿的启用期间相同。

• 业务人员录入初始化合同后，通过初始化合同下推生成初始化实物卡片和初始化财务卡片，卡片信息根据初始化合同自动携带。

（2）租赁资产晚于固定资产初始化

• 即租赁初始化启用期间晚于资产账簿的启用期间。

• 业务人员录入初始化合同后，通过初始化合同下推生成实物卡片和当期的财务卡片，卡片信息根据初始化合同自动携带。

• 合同计息后生成系统切换日之后的摊销与计息明细，用于租赁负债的后续摊销。

• 对于使用权资产的摊销，则通过初始化合同对应的初始化财务卡片、新增财务卡片每月计提折旧进行。

注意：新增初始化租赁合同或租赁合同前，必须先设置租赁初始化（取代之前的系统参数“系统切换日”），并且已创建资产主账簿。

1.3 系统路径

路径：【财务云】→【固定资产】→【租赁管理】→【初始化租赁合同】；

1.4 字段/按钮说明

字段说明：

单据按钮说明：

行操作按钮说明

1.5 示例说明

以下面这单合同为例。租赁期从2021年11月1日至2023年6月30日，每月1号按月支付租金，每月含税租金11000元。2022年4月，由于切换新系统，需要进行数据的初始化。

假设截止2022年3月31的租赁负债余额为145000，初始计量时的使用权资产金额为160000，使用权资产已折旧5期，截止2022年3月累计折旧为40000,2022年1月至2022年3月的累计折旧为24000。截止2022年3月累计租金为50000,2022年1月至2022年3月的累计租金为30000。截止2022年3月累计利息为800,2022年1月至2022年3月的累计利息为650。

根据以上信息，初始化合同录入信息如下：

(1)系统切换日为2022年4月1日，资产账簿启用期间为2022年4期。

初始化合同审核后，可以下推生成初始化实物卡片，然后生成初始化财务卡片。卡片的信息根据初始化合同携带。

(2)系统切换日为2022年4月1日，资产账簿启用期间为2022年1期。

初始化合同审核后，可以下推生成实物卡片，然后生成财务卡片。卡片的信息根据初始化合同携带。

注意：如果系统切换日为2022年4月1日，则初始化合同必须在2022年4期生成财务卡片，否则资产账簿无法结账到下一期。