1 整体介绍

1.1 功能简介

当企业拥有多个核算组织或者企业的核算组织启用了多个账簿时，系统可以支持用户通过基础设置页面中的科目对照关系和凭证折算规则设置的功能，实现不同核算组织与不同账簿之间的凭证与报表折算。

1.2 应用场景

业务背景1：企业在财务核算中，需要根据不同国家及地区的核算要求，设立多个核算账簿，用以存储不同的核算数据与凭证（例如企业在不同国家及地区需要使用不同的会计科目、期间类型、币别等），出具符合当地管理要求的报表数据。

业务背景2：企业拥有法人核算体系和管理核算体系，企业在法人核算体系录入的手工凭证，需要按比例分摊到管理核算体系对应的不同利润中心。

业务背景3：企业设置同一核算体系并将法人公司和利润中心分别建立核算组织及会计账簿，其中法人公司涉及的各类费用需要分摊给多个利润中心承担。各利润中心需要独立出具财务报表。

业务背景4：企业设置同一核算体系并将法人公司和利润中心通过同一个组织的多个账簿核算。如果企业希望将数据从主账簿传到副账簿，操作处理相对复杂。因此，用户希望直接在利润中心录入手工凭证，并将凭证自动传递到主账簿。

2 操作指引

2.1 科目对照关系

2.1.1 系统路径

【财务云】-【基础资料】-【科目对照关系】

2.1.2 功能介绍

当源账簿和目标账簿启用的科目表不同时，企业需要设置不同科目间的对照关系，以便系统进行凭证的协同。科目对照关系用于设置源账簿和目标账簿之间的科目表及会计科目的对照规则。

说明：

1.目前账簿协同关系，不仅支持同一核算组织主账簿和管理账簿之间凭证的协同，也支持不同组织、不同账簿间凭证的协同。

2.源账簿和目标账簿启用的科目表相同时，可以不设置科目对照关系。

2.1.3 字段解释

说明：

1.因用户只能使用明细科目进行会计凭证处理，科目对照关系需要设置明细科目对照关系，源科目表所有明细科目必须全部设置对照关系。

2.同一个源科目只能对应一个目标科目，同时系统支持多个源科目对照一个目标科目。

2.2 凭证折算规则

2.2.1 系统路径

【总账】-【账簿协同管理】-【凭证折算规则】

2.2.2 功能介绍

企业可以设置源账簿凭证到目标账簿凭证的折算规则，例如折算凭证的范围，凭证折算后是暂存或提交状态。

说明：

1. 通过业务单据生成的凭证建议通过平行记账的方案实现，不建议但可以通过折算规则配置。

2.用户可以在【系统服务云】-【配置工具】-【参数配置】-【系统参数】路径下设置<源账簿凭证反审核时同步删除目标账簿凭证>的参数，说明如下：

（1） 勾选该参数，源账簿凭证反审核时，会同步删除折算到目标账簿的凭证。

（2） 不勾选该参数，源账簿凭证反审核会提示，必须手工删除目标账簿凭证后，才能反审核成功。

2.2.3 字段解释

2.3 对照凭证

2.3.1 系统路径

【总账】-【账簿协同管理】-【对照凭证】

2.3.2 功能介绍

用户可以通过使用对照凭证功能来实现将源账簿凭证进行修改形成目标账簿凭证的需求。用户可以在【对照凭证】列表中新增对照凭证，在对照凭证页面中左上角点击<引入源账簿凭证>按钮。用户在选择需要引入的凭证后，可以参照页面右侧显示的源账簿凭证，在页面左侧对按照科目对照关系生成的目标账簿凭证进行核对与修改。

说明：

1. 用户在引入源账簿凭证后，系统会根据科目对照关系生成目标账簿凭证，用户可以在页面左侧修改目标账簿的凭证。

2. 源账簿凭证折算到目标账簿时，目标账簿的本位币金额会根据原币金额乘以账簿的汇率重新计算。

2.4 凭证协同检查

2.4.1 系统路径

【总账】-【账簿协同管理】-【凭证协同检查】

2.4.2 功能介绍

用户可以通过该功能清晰查询源账簿和目标账簿凭证对照执行情况及失败原因，包括源账簿折算到目标账簿的凭证、源账簿未折算成功的凭证、目标账簿新增的凭证。

2.5 科目余额对照

2.5.1 系统路径

【总账】-【账簿协同管理】-【科目余额对照】

2.5.2 功能介绍

源账簿的凭证复制到目标账簿后，用户可以通过该功能查看两个账簿凭证余额的对比情况。科目余额对照表可以清晰展示源账簿和目标账簿科目余额的差异。

说明：

因不同账簿本位币可能不一致，因此科目余额是对原币余额进行对比。

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