【问题描述】

账户余额和科目余额不一致,怎么核对?

【解决方案】

第一步:先看账户期初和财务初始余额录入是否一致。

第二步:账户收支明细表和科目余额表进行核对。比如2023.12期账户余额和科目余额不一致,先看两边的期初是否一致,不一致看以前期间找到具体哪一期不一致,然后先核对期初,再核对收入和支出。

【可能存在的原因】

1.存在单据没生成凭证的情况

2.凭证是手动录入但未录入单据

3.系统生成了凭证以后,人为修改、新增、删除过凭证。

4.账户有关科目关联错误,比如A账户对应A科目但是关联科目设置关联到了B科目。