【问题描述】

资产负债表应付和业务的应付对不上,如何排查?

【解决方案】

首先,需要确认客户(供应商)在财务的科目关联设置中应收(付)账款、预收(付)账款、其他应(付)收款对应科目设置

然后就根据对应科目的财务科目余额表与业务应收应付模块的应收(应付)汇总表中的预收(付)余额、销售应收(采购应付)余额、其他应收(应付)余额进行核对是否一致,分别筛选相同时间核对期初余额和期末余额,如发现期初余额不一致,就需要往之前日期查询,找到期初一致的期末余额不一致的月份。

当期末出现不一致时,优先检查以下几点

一、检查对应时间段业务单据是否都已经生成凭证,可以通过生成凭证界面筛选未生成凭证单据,左边的大类切换查询看右边是否有记录出现,没有记录就没有漏生成的

二、检查财务业务凭证是否有手工录制的,影响对应的往来科目余额的凭证,可以通过查凭证列表的中筛选条件记账凭证中为空的凭证就是手工录制新增的

三、前面都检查后期末余额还是不正确,可以将两边详细客户(供应商)期末余额进行一一对比,找到具体有差异的客户(供应商),再针对单独客户(供应商)核对两边的明细,也就是对应的科目明细账与业务应收(应付)明细账,按当月发生额进行核对找出差异调整