【问题描述】

资产负债表公式设置的取数规则分别取什么数据?

【概述】

资产负债表编辑公式时需要选择取数规则,取数规则包括有:余额、借方余额、贷方余额、科目借方余额、科目贷方余额、明细科目借方余额、明细科目贷方余额。不同的取数规则取值不一样,根据科目取值需要选择正确的取数规则,一般科目选择取“余额”即可,往来科目需要设置重分类取数时可以选择其他的取数规则。

余额:取所选科目的余额。

借方余额:取所选科目的借方余额,若所选科目有辅助核算时可以取到辅助核算的借方余额。

贷方余额:取所选科目的贷方余额,若所选科目有辅助核算时可以取到辅助核算的 贷  方余额。

科目借方余额:取所选科目的借方余额。

科目贷方余额:取所选科目的贷方余额。

明细科目借方余额:取所选科目的明细科目的借方余额。

明细科目贷方余额:取所选科目的明细科目的贷方余额。

如:以“1125应收账款”科目为例,应收账款下设两个明细科目“112501南山区”和“112502”宝安区,且两个明细科目都设置了客户的辅助核算,1125应收账款科目的科目余额表如下:

设置公式时选择的科目和取数规则不同时取到的数据也会不一样,具体取数科目及规则说明如下表: