1 功能介绍

      应收票据主要是用来对应收票据进行各种维护，如新增、修改、删除及背书、背书退回、转出、贴现、退票等操作。

• 设定票据备查簿的查询条件

• 浏览查询、引出、打印、预览票据备查簿

  
  

•  新增、修改、删除、审核、打印、预览应收票据

  
  

• 背书、背书退回、贴现、转出、收款、退票

  
  

• 应收票据处理报表

  
  

  
  

•  退出
  

2 应用场景

      应收票据用来核算公司因销售商品、产品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。

3 路径

      选择〖财务会计〗→〖应收款管理〗→〖应收票据〗→〖应收票据-维护〗进入应收票据处理界面。

4 主要操作

4.1设定票据备查簿的查询条件

      在系统弹出的票据备查簿的“过滤条件设置”界面。在此界面中，将执行以下步骤：

      1、事务类型，通过下拉菜单实现，内容包括应收票据；

      2、输入查询条件， 包括选择序时簿显示的内容以及具体的查询字段。序时簿显示内容有应收票据（即单据头字段的内容）和前手列表。具体的查询字段列表中单据头字段系统默认显示，至于前手列表的字段只提供背书人（前手）的查询，此外还提供了状态、背书处理日期、转出日期、贴现日期和收款日期的查询。

      3、选择“高级”页签，在该界面选择要过滤的字段作为列表查询的列头，并定义列与列之间的条件关系。在输入查询数据后，将依据列与列之间条件关系（行与行之间的关系为或）组合“条件”页签的查询条件生成最终的查询条件。

      4、选择排序字段，具体的排序字段列表中单据头字段系统默认显示，当《前手列表》选中显示时，前手列字段也可进行排序，系统对排序字段提供了升序和降序的选择。

      5、保存查询方案；在方案保存界面提供了“方案共享给其他用户”的选项，默认不选上，选中时目前操作者保存的查询方案其他用户只可以查看，其他用户不能修改和保存；如果修改查询方案系统默认自动保存修改后的内容。

      6、显示隐藏列，具体的显示字段中单据头字段系统默认显示，当《前手列表》选中时，前手列表体中的字段也显示。此外还提供状态、背书处理日期、转出日期、贴现日期和收款日期的显示；可以通过“上移”和“下移”按钮移动字段在序时簿上的显示位置。

      7、单据状态，包括审核状态（未审核、已审核、全部）。

4.2 浏览查询、引出、打印、预览票据备查簿

      在“应收票据序时簿过滤条件”界面，单击【确认】，系统即进入“应收票据序时簿”界面，界面中列示了所有满足条件的应收票据。单击【取消】，则不进入“应收票据序时簿”界面。单据和序时簿公用功能参考“金蝶KIS云·旗舰版BOS用户手册”说明。

      在此界面中，将执行以下操作：

      1、  查看、修改应收票据；

      2、  审核、取消审核应收票据；

      3、  打印、预览应收票据；

      4、  复制应收票据；

      5、  应收票据的连查；

      6、  打印、预览应收票据序时簿；

      7、  引出票据备查簿；

• 查看、修改应收票据

      在应收票据序时簿上单击【查看】，可以调出应收票据查看界面，在此界面不允许修改应收票据，并且查看界面的所有内容均是灰显。

      在应收票据序时簿上单击【修改】，可以调出应收票据的修改界面，在此界面可以对应收票据上的项目进行修改。

• 审核、取消审核应收票据

      在“应收票据序时簿”界面，单击【审核】，可以对应收票据进行审核操作。进行审核处理时，系统会调出审核生成单据（收款单、预收单）的界面进行选择，根据选择自动产生一张收款单或预收单，并且提示生成的单据号，通过该张收款单或预收单与应收账款核销。审核成功后应收票据的状态为“审核”。应收票据审核生成的收款单或预收单是未审核、未核销状态。同时生成凭证时根据应收票据审核生成的收款单或预收单生成相应凭证，收到应收票据时不再进行凭证操作。如果通过凭证模板方式生成凭证，则选择“收到票据”的事务类型即可。只有审核后的应收票据才能进行转出、贴现、收款、背书、退票等业务处理。

      选择〖编辑〗→〖取消审核〗，可以对应收票据进行反审操作，应收票据进行反审操作时，要求收款单或预收单必须没有审核、没有核销及没有生成凭证。应收票据取消审核后，系统将审核生成的收款单或预收单自动删除，并且应收票据的状态为空。

• 打印、预览应收票据

      对应收票据设置了单据套打后，可以选择〖文件〗→〖连续打印全部单据〗、〖连续打印所选单据〗、〖连续打印预览全部单据〗、〖连续打印预览所选单据〗对应收票据进行连续打印和连续预览。

• 复制应收票据

      应收票据序时簿上单击【复制】，或者在编辑菜单选择“按单复制”，可以对光标指定应收票据进行按单复制功能，自动复制一张或多张与原单内容一致的应收票据，系统出现相应提示“复制单据成功（源单据**号，新单据**号）”， 但应收票据的源单类型、源单编号不能复制。复制生成的应收票据是未审核状态。复制以前期间应收票据时，系统将复制生成应收票据的财务日期取为当前会计期间的第一天。

• 应收票据连查

      在应收票据序时簿上单击【连查】，系统可以自动调出并显示应收票据在各状态下生成对应单据信息的连查界面。

      系统应当根据当前应收票据的状态确定其能连查到的对应单据种类，具体能连查到的单据与票据状态关系描述

如表4-6：

表4-6

      连查界面如表4-7：

表4-7

      上表中的四种出单类型应当根据当前应收票据处于的状态确定显示出单类型。

      当点击某个具体的出单类型的时候，“单据序时簿”就显示应收票据对应状态生成的相关单据，当用户双击单据序时簿中的明细单据行时，系统应当调出对应单据的界面。

      以下举例说明：应收票据背书转预付款后退票，应收票据的状态是“背书、作废”，单击【连查】，调出的连查界面显示包括审核出单、背书出单、退票出单一、退票出单二，点击审核出单显示审核生成的收款单或预收单序时簿，点击背书出单显示预付单序时簿，点击退票出单一显示应收退款单序时簿，点击退票出单二显示应付退款单序时簿。

• 打印、预览应收票据序时簿

      选择〖文件〗→〖打印预览〗，或单击【预览】，可预览应收票据序时簿。选择〖文件〗→〖打印〗，或单击【打印】，可打印应收票据序时簿。

• 引出应收票据序时簿

      选择〖文件〗→〖引出〗，可以引出应收票据序时簿，引出格式可以为多种形式，如电子报表格式，文本格式等等。

4.3 新增、修改、删除、审核应收票据

      如果〖系统设置〗→〖应收款管理〗→〖系统参数〗中选择<应收票据与现金系统同步>，则初始化结束后，应收款管理系统录入的应收票据可以传至现金管理系统，同理，现金管理系统的应收票据也可以传至应收款管理系统。当应收款管理系统对应收票据进行转出、贴现、收款、背书操作时，现金管理系统也同时进行了相应的操作，保证两系统票据管理的动态同步。

• 新增应收票据

      初始化的应收票据与初始化结束后新增的应收票据不同之处在于，初始化的应收票据保存后自动为审核状态，而初始化结束后新增的应收票据必须手工审核。

      单击【新增】，进入“应收票据新增”界面：

            单据各项目

      相关内容见表4-8：

表4-8

          工具栏

      相关内容见表4-9：

表4-9

            菜单栏

      1、  文件：新增、保存、复制、页面设置、打印预览、打印、打印设置、套打设置、退出；

      2、  编辑：插入一行、删除一行（只有光标在收款计划才有效）；复制行、批量填充；

      3、  数据：资料查询、刷新、审核、取消审核、凭证、附件

      4、  格式：背景图案、冻结列、取消冻结列；

      5、  选项：保存后立即新增、选单时需要过滤条件、*号标识必录项、批量填充只填充本列为空的行、禁止下拉列表自动显示。

• 修改应收票据

      新增后的应收票据可以进行修改。如果应收票据进行了审核、背书、转出、贴现、收款等其他业务操作，则不允许修改，如要修改则必须取消相关操作。

      选择应收票据与现金管理系统同步时，对于现金管理系统传来的应收票据，如果已经在现金管理系统进行了凭证处理，则在应收款管理系统是不允许修改的。在应收款管理系统已经审核的应收票据传到现金管理系统也是不允许修改的。对于在现金管理系统录入的应收票据即使在现金管理系统已经审核，传入应收款管理系统也是未审核状态，但是控制不能修改。

• 删除应收票据

      在“应收票据序时簿”中选定要删除的应收票据，单击【删除】，可以进行删除操作。如果应收票据进行了审核、背书、转出、收款等其他业务操作，则不允许删除，如要删除则必须取消相关操作。

• 审核应收票据

      在“应收票据新增”界面和应收票据序时簿都可以进行审核操作，单击【审核】，可以对应收票据进行审核，系统显示提示“请选择审核出单类型：生成收款单（默认）、生成预收单”，系统根据选择自动在收款单（或预收单）序时簿中产生一张相应的收款单（或预收单），该收款单（或预收单）的摘要中注明“收到应收票据－XXX” 并且是未审核未核销状态，除实收金额、币别和汇率外其他内容允许修改，该收款单（或预收单）的单据日期和财务日期均是取应收票据的财务日期，核算项目类别及核算项目取票据上对应的内容，实收金额和单据金额均是取应收票据的票面金额，收款单（或预收单）的单据金额决定了冲销应收账款的金额。系统根据该收款单（或预收单）生成收到票据的凭证，对应收票据则不进行凭证处理。如果收到的应收票据是背书后的票据，背书金额与应收票据的票面金额可能不一致。此时你可以修改收款单（或预收单）的单据金额为实际背书金额。应收票据审核成功后状态为“审核”。期初录入的应收票据不需要审核，系统默认为“审核”状态。票据审核生成单据的结算方式默认为商业汇票。

      只有审核后的应收票据才能进行转出、贴现、收款、背书和退票等业务处理。

      如果〖系统设置〗→〖应收款管理〗→〖系统参数〗中选择了<应收票据与现金管理系统同步>时，对于现金管理系统传来的应收票据在应收款管理系统必须重新手工审核。

• 生成凭证

      应收票据的生成凭证操作在凭证处理中进行。在应收票据序时簿和应收票据不提供生成凭证操作。

• 复制应收票据

      应收票据保存后，单击【复制】，可进行复制应收票据操作，自动复制一张与原单内容一致的应收票据，但是源单类型、源单编号不能复制，并且光标是在新应收票据界面。复制生成的应收票据是未审核状态。

• 打印、预览应收票据

      在应收票据界面，单击【打印】，可以打印应收票据；单击【预览】，可以预览应收票据。不过，打印、预览应收票据前必须先通过〖文件〗→〖套打设置〗选择应收票据对应的套打类型。

4.4 背书、背书退回、转出、贴现、收款、退票

      收到应收票据后，应收票据到期可以收取现金或银行存款，此时要进行收款处理。如果应收票据没有到期，由于急需资金，您可以对票据进行背书、贴现处理，下面对票据的一些操作分别进行说明。

• 背书

      在“应收票据序时簿界面”，单击【背书】，可以对应收票据进行背书操作。应收票据只有审核后才可以进行背书处理。应收票据背书成功后状态是“背书”。

以下对应收票据背书处理界面各项目进行说明：见表4-10：

表4-10

      目前系统提供四种背书方式：冲减应付款、转预付款、转应收款、其他。

            冲减应付款

      如果选择了“冲减应付款”，则系统在进行背书处理时自动在应付款管理系统产生一张付款单，该付款单的摘要中显示“应收票据XXX背书”字样，以区别于手工录入的付款单，并且是未审核未核销状态。应收票据背书冲减应付款处理后状态变为“背书”。背书生成的付款单不能在应付系统进行删除处理，如要删除，则在应收款管理系统取消应收票据背书即可，也不可以修改金额、币别和汇率。若付款单已经审核则该应收票据不能取消背书。应收票据背书冲减应付款处理后进行取消处理后状态变为“审核”。系统自动生成的该付款单不产生凭证，其对应的凭证字号自动取应收票据背书时生成的凭证字号。若相应的付款单没进行审核，则应收票据背书不能生成凭证。应收票据背书凭证只能在凭证处理模块生成。如果自动生成的付款单未审核且没有与其他单据存在关联关系，即单据体中的“源单类型”“源单号”为空的时候。用户在付款单的单据界面，可以通过菜单栏上的〖选单〗进行选单操作。

            转预付款

      如果选择了“转预付款”，则系统在进行背书处理时自动在应付款管理系统产生一张预付单，该预付单的摘要中显示“应收票据XXX背书”字样，以区别于手工录入的预付单，并且是未审核未核销状态。应收票据背书转预付款处理后状态变为“背书”背书生成的预付单不能在应付系统进行删除处理，如要删除，则在应收款管理系统取消应收票据背书即可，也不可以修改金额、币别和汇率。若预付单已经审核则该应收票据不能取消背书。应收票据背书转预付款处理后进行取消处理后状态变为“审核”。系统自动生成的该预付单不产生凭证，其对应的凭证字号自动取应收票据背书时生成的凭证字号。若相应的预付单没进行审核，则应收票据背书不能生成凭证。应收票据背书凭证只能在凭证处理模块生成。如果自动生成的预付单未审核且没有与其他单据存在关联关系，即单据体中的“源单类型”“源单号”为空的时候。用户在预付单的单据界面，可以通过菜单栏上的〖选单〗进行选单操作。

            转应收款

      如果选择了“转应收款”，则系统在进行背书处理时自动在应收款管理系统产生一张其他应收单，该其他应收单的摘要中显示“应收票据XXX背书”字样，以区别于手工录入的其他应收单，并且是未审核未核销状态。应收票据背书转应收款处理后状态变为“背书”。背书生成的其他应收单不能在应收款管理系统进行删除处理，（如要删除，则取消应收票据背书即可）也不可以修改金额、币别和汇率。若其他应收单已经审核则该应收票据不能取消背书。应收票据背书转应收款处理后进行取消处理后状态变为“审核”。系统自动生成的该其他应收单不产生凭证，其对应的凭证字号自动取应收票据背书时生成的凭证字号。若相应的其他应收单没进行审核，则应收票据背书不能生成凭证。应收票据背书凭证只能在凭证处理模块生成。如果自动生成的其他应收单未审核且没有与其他单据存在关联关系，即单据体中的“源单类型”“源单号”为空的时候。用户在其他应收单的单据界面，可以通过菜单栏上的〖选单〗进行选单操作。

            其他

      如果选择了其他，即直接增加原材料或材料采购等，不涉及到冲销应收应付账款，生成背书凭证冲消应收票据即可，并且不在应收应付系统增加任何单据。应收票据背书转其他处理后状态变为“背书”。应收票据背书转其他处理后进行取消处理后状态变为“审核”。

• 背书退回

      在“应收票据序时簿界面”，单击【背书退回】，可以对应收票据进行背书退回操作。应收票据只有符合“票据状态＝背书，且背书对应的单据＝已审核且未核销”的条件时才可以进行背书退回处理。应收票据背书退回成功后状态是“背书退回”。

以下对应收票据背书退回处理界面各项目进行说明：见表4-11

表4-11

      针对目前系统提供的四种背书方式，对其背书退回的处理分别进行说明：见表4-12

表4-12

      背书退回产生的其他应收单的数据约束：见表4-13

表4-13

      背书退回产生的应付退款单的数据约束：见表4-14

表4-14

• 转出

      应收票据到期，不能收到钱款，此时你可以在应收票据模块进行转出处理，即再重新增加应收账款。当然此种业务您也可以通过背书转应收款来进行处理。

      在“应收票据序时簿”界面单击【转出】，可以对应收票据进行转出操作。只有审核后的票据才可以进行转出处理。应收票据转出成功后状态是“转出”。

      以下对应收票据转出界面各项目进行说明。见表4-15：

表4-15

      应收票据进行转出处理时，应收票据减少，同时系统自动在应收单序时簿中产生一张其他应收单。应收票据转出生成的其他应收单不能在应收单序时簿中删除，如要删除，则取消应收票据转出即可，也不可以修改金额、币别和汇率。该其他应收单对应的凭证字号自动取应收票据转出凭证的凭证字号。若其他应收单已经审核则不能取消应收票据转出。应收票据转出处理后进行取消处理后状态变为“审核”。其他应收单未审核，则应收票据转出不能生成凭证。应收票据转出凭证只能在凭证处理模块生成。

• 贴现

      在“应收票据序时簿”界面单击【贴现】，可以对应收票据进行贴现操作。只有审核后的票据才可以进行贴现处理。

以下对应收票据贴现界面各项目进行说明。见表4-16：

表4-16

      应收票据贴现处理后不在应收款管理系统产生任何单据，只是应收票据的状态变为“贴现”。如果需要取消贴现处理，只要在应收票据序时簿的编辑菜单选择“取消处理”即可，且应收票据的状态变为“审核”。应收票据贴现凭证只能在凭证处理模块生成。

选择应收票据与现金管理系统同步时，在应收款管理系统进行了贴现的应收票据，传到现金管理系统时会回填相关的贴现信息。

• 收款

      在“应收票据序时簿”界面单击【收款】，可以对应收票据进行收款操作。只有审核后的票据才可以进行收款处理。

以下对应收票据收款界面各项目进行说明：见表4-17：

表4-17

      应收票据收款凭证只能在凭证处理模块生成。应收票据进行收款处理后，不在应收款管理系统产生任何单据，只是状态变为“收款”。在此处进行了应收票据收款处理后，也不用再进行收款单的录入。如果需要取消票据的收款处理，只要在应收票据序时簿的编辑菜单选择“取消处理”即可，且应收票据的状态变为“审核”。

• 退票

      在“应收票据序时簿”界面单击【退票】，可以对应收