现金日记账

栏目:kis知识作者:金蝶来源:金蝶云社区发布:2024-09-22浏览:1

现金日记账

1 简介

1.1 功能介绍

  • 现金日记账,是用来逐日逐笔反映库存现金的收入、支出和结存情况,以便于对现金的保管、使用及现金管理制度的执行情况进行严格的日常监督及核算的账簿。

  • 现金日记账的登记依据是经过复核无误的收款记账凭证和付款记账凭证。

  • 在金蝶KIS主界面中,选择【出纳管理】-【现金日记账】,进入该处理过程。

2 主要操作

2.1 新增现金日记账

现金日记账的新增有四种方法,通常情况下不建议混合使用,这样会增加对账难度。

方法操作
从总账引入现金类凭证

可按日或期间引入日记账;能选择按对方科目或现金类科目进行引入

逐笔新增日记账

可根据需要单行录入和多行录入

从外部账套引入日记账

系统工具——数据交换工具——数据交换平台——现金/银行存款日记账引入引出

从excel引入日记账

现金日记账界面,文件—从excel引入,根据excel模板录入完整的数据后,引入日记账

2.1.1 从总账引入现金日记账

  • 如果您的业务量很大,可以选择【文件】→【从总账引入现金日记账】或在工具栏上单击【引入】,系统会自动引入现金类所有凭证,界面与【总账数据】里引入现金日记账相同。

  • 引入现金日记账的条件设置主要有以下几类:会计期间、期间模式、日期、引入方式和凭证范围等。

(1)会计期间:引入现金日记账的会计期间在通常情况下默认为账套当前期间,如果用户采用预录入方式,也可以引入下一期的现金日记账。引入下一期的现金日记账不参与期末结账,这样既达到了严格控制,又达到了灵活处理的原则。

(2)引入方式:如果选择【按现金科目】,系统会根据凭证中的现金科目的第一个对应科目引入现金日记账。如果选择【按对方科目】,系统会根据凭证中的现金科目的所有的对应科目引入现金日记账,即将该笔凭证拆分成多笔登记日记账(凭证号相同),这在一对多的情况尤为明显。

(3)期间模式:分为两种。只引入本日凭证和引入本期所有凭证。

(4)日期:分为两种。使用凭证日期和使用系统日期。使用凭证日期引入日记账时,若总账系统中的凭证有业务日期,则引入日记账时业务日期优先于凭证记账日期,引入的是总账的业务日期,否则引入的日记账是总账凭证的记账日期。视同系统日期即日记账日期取当前系统日期。

(5)凭证范围:包括凭证字、凭证号、制单人及凭证状态(是否审核、过账)。凭证号为空时系统默认为全部,凭证号必须大于0。当用户设置完成这些引入条件后,就可以引入现金日记账了。引入的结果分别可以在各个现金科目中可以看到。

2.1.2 手工录入现金日记账

  • 在现金日记账主界面选择【新增】,进入手工录入界面。手工录入现金日记账又可分为单笔输入和多行输入。录入时还可以定义系统是否采用【固定汇率】。

  • 手工增加现金日记账时,如果输入的对方科目是银行科目,则保存时应该同时将该笔日记账保存到对方科目所指定对应的银行科目中去,在查看该银行科目的银行日记账时,双击调出的该笔日记账中,对方科目中显示的是该现金科目。

  • 多行输入。在现金日记账主界面单击鼠标右键选择【多行输入】或在【操作】下单击【多行输入】,多行输入可以进行插入行、删除行、复制行和粘贴行等操作,可以选择不同的科目、期间。

数据项

说明

是否必填

日期

输入现金日记账的日期。

当日序号

当日序号为数值型的整数,最大为9位数。必须大于或等于1。系统按【日期】生成序号,每次录入时,系统自动显示当日最大序号+1,不填补断号。用户可手工修改当日序号。

凭证字的输入

输入凭证字时,您可以单击一下要输入的凭证字所在的栏,在弹出的下拉框中便会显示出有关凭证字的选项,您可在其中选择需要的选项,选中后,有关选项会自动填入该行。

凭证号的输入

直接在该栏输入凭证对应的凭证号即可。

摘要的输入

输入摘要时,您可以单击要输入的摘要所在的栏,自定义录入摘要。也可以单击F7键,系统自动调用摘要库。也可以直接输入摘要库中所设置的摘要代码,点击回车,系统可以自动带入对应的摘要内容。

对方科目的输入

输入对方科目时,您单击要输入的对方科目所在的栏,选定要填入的有关位置后,单击F7键进行选择,选中后,有关选项会自动填入该行。如果“对方科目”选取的科目是下挂核算项目的,必须录入核算项目。 

借贷方金额

输入凭证对应的借贷方金额即可。

  • 账套的下一期间是给用户预录入用的。【摘要和【对方科目】均可以通过按F7键或输入代码调用。

  • 单行输入。在现金日记账主界面,在【操作】下或单击鼠标右键把【多行录入】取消勾选,再单击【新增】就是单行输入。与多行录入的区别在于单行输入只能一笔一笔的进行手工输入。其数据项录入与多行录入相同,请参照。

2.1.3 从外部账套引入现金日记账

  • 通过系统工具—数据交换工具—数据交换平台—现金/银行存款日记账引入引出路径,选择【金/银行存款日记账引入引出】后新建任务,根据向导至数据选项界面:

 

数据项

说明

会计期间

会计期间必须>=目标账套当前出纳期间,默认为目标账套当前出纳期间

源科目和源币别

两者为一一对应关系,且都为不可编辑项目。内容来自源账套出纳系统中科目和其对应的币别,每个科目+币别为一条记录

目标科目

可选,下拉列表中出现的为目标账套中对应的出纳系统中科目属性为现金科目\银行科目的相关会计科目。默认取对应源科目代码相同的科目

目标币别

不可编辑,检查目标科目是否拥有与源科目一致的币别(按币别代码判断),如有则取该币别,如没有则为空

  • 序号后面的方格勾选则表示做对应科目的数据引入引出,不勾选则相反。

  • 当目标科目和目标币别至少有一个为空时,该记录前的方框为灰不可勾选,表示该记录不参与数据引入引出。

  • 以下类型记录引入失败(失败提示信息取数都为源账套数据):

(1)在源账套中存在与目标账套“日期”+“当日序号”相同的记录不引入

(2)当源账套中“凭证字号+凭证期间”在目标账套中不存在的记录不引入

(3)当源账套中“对方科目(含核算项目)”在目标账套中不存在的记录不引入

(4)经手人/制单人在目标账套中不存在的记录不引入

2.1.4 从Excel引入现金日记账

现金日记账界面,右上角文件—从Excel引入,调出选择文件界面

模板表导入关键字说明如下:

字段

币别

  • 根据代码识别,并且与基础资料匹配

  • 根据名称识别,并且与基础资料匹配

汇率

  • 如果为空,并且对应币别为本位币,赋值为1

  • 如果不为空,则按表格数据导入,不做换算

金额

  • 不做准确性判断,由客户在导入之前处理

  • 如果为空,但币别为本位币,无原币金额,则原币金额=本位币金额;如果本位币对应原币不为0,且原币< >本位币,则为无效记录

  • 同一行记录,借、贷方不能同时存在

日期

  • 需要满足日期标准显示格式

  • 日期必须是有效的(2099年以内),比如不能出现5000-1-25、2016-2-30

  • 日期必须是当前出纳会计期间日期定义范围内,不能导入当前期间以前的

凭证字号

  • 凭证字、号、年度、期间四个字段值必须同时存在

  • 对应的信息必须在凭证表中实际存在

  • 如果未勾选【允许在日记账输入凭证字号】,导入时将不进行处理

摘要

不能为空

科目、对应科目

  • 现金科目、银行科目必须在出纳科目中实际存在

  • 对方科目必须在科目表中存在,并且是明细,非禁用

2.2 修改/删除/查询现金日记账

  • 修改日记账:如果需要修改现金日记账,在现金日记账界面选择需要修改的内容,单击【修改】,修改相关信息后,单击【保存】即可。注意:从总账引入的日记账不允许修改,已经生成凭证的日记账无法修改。修改现金日记账的操作与新增现金日记账的操作相似。请参照。

  • 删除现金日记账:如果需要删除现金日记账,在现金日记账界面选择需要删除的内容,单击【删除】即可。注意:从总账引入的日记账可以删除,但手工录入的已生成凭证的日记账无法删除。

  • 查询现金日记账

方式

描述

是否必需

打开

  • 单击现金日记账主界面的【打开】,可以设定打开科目、币别、期间及一些选项。

  • 科目及币别:科目是指从总账中引入的明细科目,币别是指该明细科目所对应的币别。【显示禁用科目】是指显示已被禁用科目的现金日记账。

  • 期间显示有按期间和日期两种查询方式。本日、本期、本年和所有期间都是这两种方式的快捷方式,其中所有期间是指出纳管理系统启用期间至出纳管理系统当前期间(如果有预录入数据,结束期间为预录入期间)。

  • 币别选项有三种方式:原币、本位币、原币和本位币。其中本位币是指原币中的金额折算为本位币,币别仍为原币;原币和本位币相当于币别多栏式的显示。

  • 显示栏数由六种选择组合而成,包括:显示期初余额、显示明细记录、显示本日合计、显示本期合计、显示本年累计和显示总计。其中显示总计是指显示所有期间的合计数。

过滤

  • 是一个重要的辅助功能,是对已有内容的过滤,还可以过滤一些特殊条件,(如大于10000元、不等于10000元等)。在现金日记账的工具栏上单击【过滤】,将要过滤的条件输入该界面上的过滤条件对话框,然后单击【确定】,有关的过滤结果将会显示出。单击【取消】退出过滤。


  • 打开和过滤的区别:【打开】是一个主要功能,可以打开科目、币别、期间及一些选项。【过滤】是一个重要的辅助功能,是对已有内容的过滤,还可以过滤一些特殊条件(如:大于10000元、不等于10000元等)。

2.3 现金日记账套打

  • 套打设置:点击【文件】菜单下的【套打设置】,进入套打设置界面。选择具体的套打模板后,在【文件】菜单下选择了【使用套打】,则在打印预览和打印时,会按照所设置的套打模板进行日记账的打印。

  • 现金日记账预览、打印:在现金日记账界面选择【预览】、【打印】即可。

  • 现金日记账引出:单击【文件】选择【引出】,您就可以把现金日记账引出为各种格式的文件。

2.4 现金日记账生成凭证

(一)首先进行生成凭证的 “选项”设置

选项

说明

凭证字

决定生成的凭证上的凭证字

编辑该凭证

如果勾选,则在生成凭证失败时,弹出凭证录入界面,用户可以对凭证进行修改

跳过该凭证

如果勾选,则生成凭证失败时,系统不做任何提示,继续往下生成,直到所有日记账记录完成生成凭证过程再由生成凭证报告提示

停止生成凭证

如果勾选则生成凭证失败时,系统停止继续生成凭证

日记账中"科目"相同合并

勾选时合并日记账记录中“科目”内容。如果选中的日记账记录中“科目”既有借方也有贷方,则汇总生成凭证支持按借方和贷方合并(两者金额不相抵)。日记账记录“对方科目”即使相同也不合并

日记账中"对方科目"相同合并

勾选时日记账记录“对方科目”相同合并

(二)凭证生成的方法

可以同时选择一条或多条日记账记录,选择生成凭证的方式,按单生成或汇总生成凭证。

(1)按单生成凭证:如果选择【按单生成凭证】,则对于选择的日记账记录以一对一方式生成凭证,即一条日记账记录就生成一张凭证。

(2)汇总生成凭证:如果选择汇总生成凭证,则所有选择的符合条件的日记账记录生成一张凭证。选择的日记账记录如果存在跨期,则生成凭证时分别按出纳系统期间汇总生成多张凭证(一个期间一张)

(三)删除凭证

日记账生成凭证后,点击工具栏中的【删凭证】按钮,可以将已生成的凭证删除。删除凭证后,在日记账中凭证字号和凭证期间的信息将显示为空。用户可以修改日记账记录,再次生成凭证。

(四)结账相关

出纳系统已经结账期间的日记账不能生成凭证。日记账生成的凭证日期不能是总账已结账的期间,必须是未结账的期间。

出纳期间

财务期间

是否可以生成凭证

2022年第8期

2022年第9期

不可以,提示:“总账当前期间为:2009年3期 不能生成凭证!”

2022年第9期

2022年第9期

可以

2022年第9期

2022年第8期

可以

(五)KIS云·专业版V16.0于2022.09.30发布的综合补丁PT167046补丁中,新增【出纳日记账汇总生成凭证支持按日期合并同时生成多张凭证】,点击学习

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