[概述]

可以大致通过以下几个原因查找。

1、总账中有直接录入涉及[委托加工物资]科目的凭证。

2、存在[委外加工出库单]和[委外加工入库单]没有生成凭证。

3、[科目余额表]的过滤条件与[委外加工材料汇总表]的过滤条件设置不正确导致。[科目余额表]的过滤条件建议选中[包括未过账凭证]。[委外加工材料汇总表]的过滤条件建议不要选[核销日期]来过滤,避免单据日期在本期,但是核销日期不在过滤条件导致数据不一致,而且建议过滤条件的期间最好从有委外业务的期间开始过滤,因为此报表是过滤委外加工出库单的,如果以前出库的没有在过滤条件内的数据时过滤不出来的,则未核销就可能不对,导致对账不平。

4、仓存单据金额不等于对应生成的凭证金额。

5、非委外加工出库单和委外加工入库单生成涉及[委外加工物质]的科目。

6、委外加工入库单上的材料费与委外核销的金额不一致。出现这种情况的原因最多的就是:委外加工出库后当月产品入库进行[委外加工入库核算]前没有进行[材料出库核算],正确的核算出材料费的金额后再进行[委外核销]和[委外加入库核算]

[概述]

具体的操作可以查看附件文档。

201203k3委外加工物资对账（王贵芳）.pdf