[原因]

在做固定资产使用部门变动的时候,若变动的是固定资产卡片的[部门及其他]中的[使用部门],即会出现此种情况。因系统计提折旧时借方费用科目的核算项目是由卡片中的[部门及其他]页签中的[折旧费用分配]的[核算项目类别]、[名称]来确定的,上期变动的时未变动折旧费用分配中的部门,所以在累计折旧凭证上显示的是原来的部门。

[操作步骤]

方法一:

将固定资产系统反结账到上期,通过[卡片查询]功能找到变动生成的的卡片记录,编辑该卡片,将[折旧费用分配科目]的核算项目的部门修改成正确的,重新计提折旧结账到本期。

方法二:

在本期对固定资产再次进行变动。在变动前在固定资产管理系统参数中取消[变动使用部门折旧费用按原部门进行归集]的系统参数,回到卡片管理的界面,对变动产生的卡片进行变动,将[折旧费用分配科目]的部门更换成正确的部门。