[操作步骤] 1、在当期对该固定资产卡片做变动处理,将上年度累计折旧少计提的金额填列在[累计折旧调整]编辑框中,12.1wise以前版本还需修改折旧方法为:动态平均年限法; 2、将该条变动记录生成凭证时手工将凭证上的[累计折旧]科目所对应的折旧费用分配科目更改为[以前年度损益调整]; 3、在总账中做结转损益,结转损益将[以前年度损益调整]结转至[利润分配],从而使得利润分配表中的本年[未分配利润]得到调整。