[业务场景]利润表中2016年第9期的管理费用科目(科目代码为6602)的本年累计数和科目余额表的数据对不上?

[概述]

1、首先确认[工具]下拉菜单的[公式取数参数]和科目余额表的过滤是否设置正确、一致;

2、检查利润表管理费用的公式是否为“=ACCT(6602,SY,,0,0,0,)”;

3、若前面两点都没有问题,则检查本期金额是否可以和科目余额表对上,若本期金额对不上,则说明是本期(第9期)的产生的原因导致本年累计数据对不上的,若本期金额可以对上,只有本年累计金额对不上,将公式取数参数的“开始期间”、“结束期间”字段改为8,再报表重算,再检查本期金额是否能和科目余额表对上,若还是对不上,再取7月份的数据,看本期金额是否可以对上,就这样一期一期往前查,查询到本期金额和本年累计金额都与科目余额表对不上的那一期,则表示是该期的数据有问题,假设我们是第7期的数据有问题;

4、找到具体是哪一期对不上之后,再查询该期间(第7期)管理费用科目的明细分类账,注意过滤条件设置正确,检查明细分类账里面管理费用科目的业务凭证是否有做账做在科目属性相反方向的(贷方)情况,若有做在科目属性相反方向(贷方)的情况,则这是导致和科目余额表对不上的原因,需要将该凭证的做账方向改为科目属性的方向(借方),然后重新结转损益,注意结转损益的凭证先不用看它的做账方向;

5、检查该期(第7期)的明细分类账,若不存在做账方向在科目属性方向相反(贷方)的情况,则表示做账方式没有问题,此时再查询该期(第7期)的明细分类账,检查结转损益的凭证是在借方还是贷方,若在科目属性的相反方向(贷方),则是正确的,结转损益没有问题;若结转损益的凭证在科目属性的方向(借方),则结转损益的凭证方向结转错误,将结转损益的凭证删除后,重新结转损益,注意在结转损益最后一步的界面将“按其余额的相反方向结转”不要勾选。

6、若做账方式和结转损益都没有问题,但是对不上,可以用该期(第7期)的明细分类账和该期(第7期)的多栏账的数据进行对比,看具体差了哪些凭证的数据,找到之后,则可能凭证录入业务凭证时摘要字段使用了凭证摘要库,并勾选了“不参与多栏账汇总”的参数,建议将这几笔凭证的摘要手工修改一下或者删除凭证重新录入,注意摘要手工录入或者调用凭证摘要库的摘要,但是“不参与多栏账汇总”的参数不要勾选,再重新结转损益;

7、检查明细科目的余额方向(科目属性方向)设置反了;

8、若利润表本期金额取数为0,建议检查是否是手工做的结转损益的凭证,若是,建议删除结转损益的凭证,用系统功能结转,或者手工结转损益,注意摘要字段需要从凭证摘要库调取,并且该摘要库需勾选参数“不参与多栏账汇总”,利润表即可取到数据;

9、若以上原因都不存在,建议尝试反结账重新结转或者重新结转损益。